DETTO. Takže teraz takáto pohroma na nás. Netuším, akú formu to má mať. Škoda, že tí, ktorí takúto kontrolu absolvovali, sa už viac neohlásili. Darin a mirormd (ten už sem ale vlastne nechodí) mohli by ste niečo prilepiť, ako to má vyzerať?

Prosím ťa, prezraď, aké zameranie má vaša firma, aspoň okrajovo, ak môžeš... podľa mňa ide len o vybratý okruh činností. Je nemysliteľné, aby policajti obchádzali každú účtovníčku. Takže prosím, neprepadajte panike, dosť máte beztak toho na práci, nie, ešte si pridávať ďalšiu...

Kontrola bola u môjho klienta, ktorý má zmenáreň, požičovňu aut a poskytuje pôžičky. Keď som sa zúčastnila kontroly ako účtovníčka, pretože chceli vidieť zmluvy, chceli kontrolovať aj mňa. Ja som tam začala nacvičovať " brušné tance" a presvedčila som ich o tom , že mám práve dovolenku a prišla som z dobrej vôle tak mi dali pokoj.

no neviem, mam dost obavy ... lebo v zakone je jasne napisane, ze povinna osoba (ktora ma povinnosti hlasit podozrive obchody) je aj:

h) právnická osoba alebo fyzická osoba, ktorá vykonáva činnosť účtovníka, organizačného a ekonomického poradcu, služby verejných nosičov a poslov alebo zasielateľstvo,14)

takze, co sa mna tyka - nejaku smernicu (teda program) si radsej zosmolim, ale dam pozor aby tam nebolo vela uloh, ktore by som musela casto vykonavat a niekde zapisovat alebo co ...
skratka: nieco jednoduche - kde sa vacsinou budu iba ustne hodnotit body programu :p

Hľadám materiál k tejto téme ale pripadám si ako samouk. Nikto nablízku o tom netuší. Budem sem postupne prilepovať drobné čriepky, možno niečo poskladáme
http://www.pabk.sk/remark/download/VOP_15.07.2006.pdf

kde? kde?... asi sa nepodarilo prilepit... skusis este raz, prosim?

nic nevidim
----------------
aha - pozrela som sa hore... je tam, stahujem.... diky

Jaja ,Janka nám sem prilepila smernicu a Ty nám prosím Ťa prilep sem
návod na tie brušné tance.

jaj toto je brutálny téma. normálne mi chodia zimomriavky po chrpte. ja mám tiež živnosť popri zamestnaní na ekonomické a účtovné poradenstvo a podobne, ale nevykonávam v tejto oblasti žiadnu činnosť. musím mať tiež takú smernicu?

Práve som natrafila na túto tému a je mi nanič. Máme málo povinností papierovania? Zároveň ďakujem všetkým, ktorí sem prilepili pomôcky na vypracovanie smerníc, aby sme my, ktorí nemáme také dobré básnické črevo, mohli ľahšie pracovať.

Vďaka za darované smernice a tým pádom za darovaný čas .
Oceňujem.

Veľké a srdečné poďakovanie Janke za všetky zverejnené vzory a materiály.
Keď som v decembri písal príspevok že rozsah povinných osôb sa rozšíril o väčšinu z nás, (http://www.porada.sk/showthread.php?p=156841#post156841)
ani som netušil, že to začne fin. polícia nakoniec brať tak vážne. Zformulovanie tých materiálov po niekoľkých prebdených nociach a zježenej srsti aj tam kde chrbát stráca dobré meno bolo odkladané na neurčito.
Ľady sa zrejme pohli . . .

Po dlhom čase sa musím prihlasiť takto lebo pod JAJA mi to nejde.No dostali sme pokutu 100.000,- Sk s možnosťou podania "rozkladu" myslím že rozložiť sa môžem len ja po tejto pokute. Nemá niekto skúsenosti s tým rozkladom?

pomôzte mi prosím nájsť tie materiály od Jany Acsovej, hladala som v dokumentoch ale nič som nenašla, a pozerám sa aj hore síce po viac ako roku od prilepenia.
Ďakujem

Neviem, prečo zmizli, ak sa Janka nenahnevá, priložím, čo som našla. Ja som si smernicu prispôsobila pre svoje podmienky.

Takže sa ospravedlňujem, bez Jankinho dovolenia ich nebudem pridávať, nevšimla som si, že Janka to upravovala ani nie pred týždňom. Ďakujem ermon za upozornenie.

abel, vyzerá to, že J.A. ich 22.11.2007 - vymazala... pozri naposledy upravil príspevok...

bez ss konzultácie by som si to osobne nedovolila, myslím, že mala na to dôvod.

Ďakujem za rekcie, zistila som, že medzi povinné osoby patria aj "zasielatelstvo" čo v podstate je aj špedičná činnosť, nenám predstavu čo dať do tej smernice pre špedíciu, ktorá robí väčšinou kamiónovú prepravu v rámci EU, preto som hľadala vzor.
Prosím preto priamo Janu Acsovú či by nemohla tie smernice umiestniť do dokumentov, prípadne o dôvod prečo ich vymazala, zmení sa zase niečo v oblasti tejto povinosti?

Zrejme je to informácia za ktorú je potrebné platiť.

tak ja som takuto kontrolu absolvoval a kedze som o tejto smernici nevedel stalo ma to 30.000.-sk "tesim"...

Prijatie nového zákona č. 297/2008 Z.z o ochrane pred legalizáciou...



Prijatie nového zákona č. 297/2008 Z.z o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu, ktorý nahradil zákon č. 367/2000 Z.z s účinnosťou od 1.9.2008.Prehľad zmien:
1, Úmyselná legalizácia príjmov z trestnej činnosti je zakázaná ( § 2/3). Úmyselné financovanie terorizmu je zakázané (§ 3/3 ). Úmysel môže vyplynúť aj z objektívnych okolností , najmä z povahy neobvyklej obchodnej operácie.
2, Neobvyklá obchodná operácia je napríklad- zložitá operácia s vysokým objemom peňazí zjavne vybočujúca z bežného rámca hospodárenia klienta alebo taká, ktorá nemá zrejmý ekonomický účel (§ 4/2)
3, Povinnou osobu ( §5/1/h) je aj audítor, daňový poradca a účtovník ( účtovník na živnosť, nie zamestnanec).
4, Povinnou osobu je aj podnikateľ , ak vyková obchod v hotovosti v hodnote najmenej 10 000 EUR (§ 5/3)
5, Povinná osoba je povinná posudzovať, či je pripravovaný alebo vykonávaný obchod neobvyklý (§ 14/1)
6, Povinná osoba je povinná zdržať neobvyklú obchodnú operáciu do jej nahlásenia finančnej polícii (§ 16/1)
7, Povinná osoba je povinná ohlásiť finančnej polícii neobvyklú obchodnú operáciu alebo pokus o jej vykonanie bez zbytočného odkladu (§ 17/1);nesplnenie tejto povinnosti možno pokutovať až do sumy 5 mil. Sk (§ 33/1/a).
8, Povinná osoba ani jej zamestnanec nezodpovedajú za škodu (§ 35/1), ktorá vznikla ohlásením neobvyklej obchodnej operácie alebo jej zdržaním, ak pritom postupovali dobromyseľne. Za škodu zodpovedá štát (§ 35/2).
9, Povinná osoba je povinná poskytnúť finančnej polícii na plnenie jej úloh informácie a doklady (§ 21).
10, Audítor, daňový poradca a účtovník na živnosť – nemajú ohlasovaciu povinnosť a povinnosť poskytnúť informácie a doklady, ak to už súvisí s obhajobou klienta v trestnom konaní alebo zastupovaním klienta pred súdom (§ 23).
11, Povinná osoba vo vzťahu ku klientovi vykonáva – základnú starostlivosť (§ 10), zjednodušenú starostlivosť (§ 11) a zvýšenú starostlivosť (§ 12); obsah príslušnej starostlivosti ( informácií) definuje zákon.
12, Základnej starostlivosti podlieha aj príležitostný obchod v hodnote najmenej 15 000 EUR (§ 35/2/b).Povinná osoba je povinná vykonať identifikáciu klienta aj pri vykonaní obchodu v hodnote najmenej 2 000 EUR (§ 10/3).
13, Kontrolu plnenia a dodržiavania povinností povinných osôb vykonáva finančná polícia (§ 29/1).
14, Povinná osoba je povinná písomne vypracovať a aktualizovať program vlastnej činnosti zameranej proti legalizácii a financovaniu terorizmu (§ 20/1);nesplnenie tejto povinnosti možno pokutovať do 5 mil. Sk (§ 33/1/a).Vzor takého programu vlastnej činnosti je v prílohe.
15, Program má okrem iného obsahovať aj obsah a harmonogram odbornej prípravy zamestnancov – najmenej raz za kalendárny rok (§ 20/3).

Zdroj: VD