Áno, ale tá suma 3600 je cena s daňou, teda ja si dám do nákladov ZD + DPH a ešte si aj vypýtam DPH od štátu?
Ja tú známku účtujem 2x. Raz keď mi príde faktúra za diaľničné známky - tak ako som uviedla a druhýkrát,keď mám podkladovú časť nálepky, cez interné doklady z titulu DPH. Možno to robím zle, ale niektorí vodiči mi nevrátili podklad. časť nálepky, tak si ju nemôžem dať ani do nákladov (myslím DPH), keď nemám nárok na odpočet. Ako to vlastne je?

Ak máš fa za nákup DZ: účtuješ základ dane(náklad daňovo uznaný) + daň.
alebo ešte si chcela účtovať aj cez IUD? Možno sa nerozumieme.
Napíš, prosím ako to máš.

Tonka, nič neúčtuj 2x.
To, čo zaplatíš za dialničnú známku je už cena s DPH, teda si ju na tej faktúre rozúčtuješ na ZD a DPH. ZD ide do nákladov a DPH si nárokuješ.
Tú podkladovú časť si len priložíš k tej faktúre.
Už neúčtuješ v interných dokladoch nič.

Účtujem faktúru aj interný doklad. Na faktúre nemám vyčíslenú daň, lebo je to od Česmadu, tak ani nemôže byť vyčíslená. Tak účtujem len náklad. KeĎ mi vrátia podkladové časti účtujem cez interný doklad nárok na odpočet DPH. Tak si myslím, že nemôžem mať aj na fa celú sumu ako náklad a ešte si aj uplatniť DPH. Možno by som to mohla účtovať rovno na faktúre, ale tam mi nebudú sedieť počty známok, lebo niektoré sme prefakturovali na inú osobu, tak z nich si nebudem uplatňovať DPH. No máme to komplikované, lebo niečo sme predali a niečo šoféri zahodili. Babo raď.

quote=tonkat]Účtujem faktúru aj interný doklad. Na faktúre nemám vyčíslenú daň, lebo je to od Česmadu, tak ani nemôže byť vyčíslená. Tak účtujem len náklad. KeĎ mi vrátia podkladové časti účtujem cez interný doklad nárok na odpočet DPH. Tak si myslím, že nemôžem mať aj na fa celú sumu ako náklad a ešte si aj uplatniť DPH. Možno by som to mohla účtovať rovno na faktúre, ale tam mi nebudú sedieť počty známok, lebo niektoré sme prefakturovali na inú osobu, tak z nich si nebudem uplatňovať DPH. No máme to komplikované, lebo niečo sme predali a niečo šoféri zahodili. Babo raď.[/quote]

Ja by som to robila takto. Fa od Česmadu, ktorá je bez dph: 518/321. IUD-preúčtovanie na dph. 343/518.(máš podkladovú časť nálepky.)

Ďakujem vám za ochotu, urobila som to nakoniec na tej faktúre, ale som tam rozpísala zvlásť účtovanie refakturovaných DZ, zvlášť tých, kde si uplatňujeme DPH a zvlášť tie, z ktorých stratili podkladovú časť. Tam som zúčtovala do nákladov len ZD a DPH som dala ako pripočitateľnú položku. Myslím, že to v niektorom príspevku tak AVO uvádzala, že keď si neuplatním DPH, lebo nemám podklad, tak táto DPH nemôže byť daňový výdavok.

Viď príspevok č. 4 tohto istého zadávateľa ...

Ešte nie je žiadne usmernenie?
Lebo v našom prípade ani jeden šofér nevrátil podkladovú časť (a ide o nemalú sumu, tj.DPH).
Takže zatiaľ celú fakturovanú sumu za DZ máme v daňovo uznat.nákladoch (cez faktúru sme si obstarali tie DZ, kde nebola vyčíslená DPH). A keď dobre rozumiem, musíme sami z tej fakturovanej sumy vypočítať výšku DPH, a keďže nemáme žiadne podkladové časti, budeme musieť tú čiastku (sumu DPH) preúčtovať ako daňovo neuznateľný náklad????

Nie je žiadne usmernenie. T.j. daňový subjekt by mal preukázať právo na odpočítanie dane faktúrou, ktorou je podkladová časť nálepky. DÚ nebude akceptovať zanedbanie pracovných postupov vo firme, resp. porušenie interných pravidiel obehu dokladov. Ak sa podkladová časť nálepky nedostane do učtárne (na uplatnenie práva na odpočítanie dane) je to možné posúdiť ako porušenie zásad obehu dokladov na firme.

Mám doklad o kúpe diaľničnej známky (kúpa na benzínke) bez DPH.
Ide ale o dial.známku pre českú diaľnicu. Je aj v takom prípade na nálepke DPH?
Môžem dať celú sumu do nákladov , alebo mám vypočítať DPH a dať do nákladov iba sumu bez DPH ?
Vďaka za pomoc

Celú sumu dáš normálne do nákladov. DPH sa nepočíta.

je niečo nové v tomto smere? meuplatnila som si DPH na dialničné nálepky
podkladová časť sa ku mne nedostala, celú sumu mám na 518, môžem to nechať? alebo časť DPH nebude daňovým nákladom-pripoč.položkou?

Jaaaaj, moja. ale podkladou cast nalepky si musis aj tak odkladat a vozit si ho pekne v aute....bez ohladu na DPH....takze radsej "normalne" neodhadzuj... ))

Menej familiárne, ale pre istotu naozaj neodhadzovať, ale určite nenosiť v aute. V aute, resp. tam, kde je vodič zvyknutý voziť kontrolný kupón.
Je to uvedené aj v tejto téme. Napr.:
http://www.porada.sk/showpost.php?p=187976&postcount=7

Nemôžete to nechať v daňových výdavkoch. Jedná sa o nesplnenie si povinností. Žiadna výnimka neplatí.