Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

Začiatočník s DPH

Ahojte, potrebujem radu:

vlastním športovú predajňu, som SZČO (+ zamestnanec). Od Decembra 2010 som sa stala platcom DPH. A tu nastal chaos.....

V kamennej predajni sa prerobila "registračka", faktúry som začala účtovať s DPH. Lenže teraz, keď mám podať DP DPH, mi vychádzajú dajaké bludy.....

Môžete mi podrobnejšie vysvetliť DPH??? (Kedy budem mať nadmerný odpočet a v ktorom prípade bude potrebné vrátiť DÚ DPH?)
Neviem či tomu správne rozumiem:

DPH na vstupe - nákupy : VPD, Došlé faktúry ???
DPH na výstupe - príjmy: PPD - tržba z regist.pokladne, Vyšlé faktúry???

Ak je DPH na vstupe vyššia ako na výstupe ---- Nadmerný odpočet???
Ak je DPH na vstupe nižšia ako na výstupe ------ Daň na úhradu???

DPH z registračnej pokladne musím odviesť DÚ?

Momentálne riešim predmetnú situáciu:

V októbri a v novembri mi odberateľ uhradil za tovar vo výške 6.435 €. Faktúry samozrejme boli vystavené ale bez DPH, nakoľko len od 12/2010 som sa stala platcom. Odberateľ sa začal vyhrážať , začal oponovať, že on nevedel, že moja firma je neplatcom DPH, chcel peniaze späť. Na základe dohody som mu faktúry bez DPH stornovala, a vystavila nové faktúry s DPH dňom 01.12.2010 /teda odkedy som sa stala platcom DPH/.
Čiže DPH z vyfakturovanej čiastky, teda zo 6.435€ je potrebné odviesť DÚ???

Veľmi pekne Vám Ďakujem za skoré a cenné rady.
Usporiadat
Lucia Červenková Lucia Červenková

Lucia Červenková je offline (nepripojený) Lucia Červenková

camozzi Pozri príspevok
Poradi mi prosim niekto?
Firma je platcom DPH od 22. juna. Je povinna podat danove priznanie k DPH uz 25. jula?
ano, ak je kvartálny platca, tak za druhý kvartál (22.6-30.6.)
1 0
srska srska

srska je offline (nepripojený) srska

§78 ods. 1 zákona o dph 222/2004

(1) Platiteľ je povinný do 25 dní po skončení zdaňovacieho obdobia podať daňové priznanie a v tej istej lehote zaplatiť vlastnú daňovú povinnosť. Platiteľ registrovaný podľa § 5 a 6 nie je povinný podať daňové priznanie, ak mu nevznikla v zdaňovacom období daňová povinnosť alebo právo na odpočítanie dane, s výnimkou platiteľa, ktorý je povinný platiť preddavok na daň podľa § 78a, a s výnimkou platiteľa, ktorý v zdaňovacom období dodal tovar oslobodený od dane podľa § 43 alebo podľa § 47 alebo dodal tovar podľa § 45.
1 0
camozzi camozzi

camozzi je offline (nepripojený) camozzi

Lucia Červenková Pozri príspevok
ano, ak je kvartálny platca, tak za druhý kvartál (22.6-30.6.)
Ano, je kvartalnym platitelom DPH. Dakujem za odpovede.
0 0
jana32 jana32

jana32 je offline (nepripojený) jana32

Dobrý deň, prosím o radu, DPH som robila naposledy rped rokmi a teraz sa k tomu na krátky čas musím vrátiť. Ak firma za 1.Q vykázala nadmerný odpočet 252 € a v 2.Q jej vyšlo povinnosť zaplatiť DPH vo výške 85 €, treba to DPH zaplatiť? Alebo to môžem odrátať od preplatku za 1.Q. Ďakujem
0 0
Mila123 Mila123

Mila123 je offline (nepripojený) Mila123

ak ste nežiadali o vrátenie nad. odpočtu, odpočítavaš.....pre istotu si to over u správcu na DU
0 0
tinaM tinaM

tinaM je offline (nepripojený) tinaM

jana32 Pozri príspevok
Dobrý deň, prosím o radu, DPH som robila naposledy rped rokmi a teraz sa k tomu na krátky čas musím vrátiť. Ak firma za 1.Q vykázala nadmerný odpočet 252 € a v 2.Q jej vyšlo povinnosť zaplatiť DPH vo výške 85 €, treba to DPH zaplatiť? Alebo to môžem odrátať od preplatku za 1.Q. Ďakujem
V bezprostredne nasledujúcom období po vzniku nadm.odpočtu /čiže 2.Q/ si odpočítaš z vlastnej daňovej povinnosti nadmerný odpočet z predchádzajúceho obdobia /1.Q./, ktorý vpíšeš do riadku 32 DP DPH.
V Tvojom prípade tam vpíšeš len sumu 85 EUR /nie 252/. Vlastná daňová povinnosť po odpočítaní nadmerného odpočtu z predchádzajúceho zd.obdobia bude 0.
Rozdiel 252-85=167 Ti DÚ vráti na účet.
2 0
jana32 jana32

jana32 je offline (nepripojený) jana32

tinaM Pozri príspevok
V bezprostredne nasledujúcom období po vzniku nadm.odpočtu /čiže 2.Q/ si odpočítaš z vlastnej daňovej povinnosti nadmerný odpočet z predchádzajúceho obdobia /1.Q./, ktorý vpíšeš do riadku 32 DP DPH.
V Tvojom prípade tam vpíšeš len sumu 85 EUR /nie 252/. Vlastná daňová povinnosť po odpočítaní nadmerného odpočtu z predchádzajúceho zd.obdobia bude 0.
Rozdiel 252-85=167 Ti DÚ vráti na účet.
Ešte sa chcem opýtať, treba o vrátenie nadmerného odpočtu požiadať? Dokedy ho firme vrátia? Ďakujem
0 0
Ivenka Ivenka

Ivenka je offline (nepripojený) Ivenka

O NO nežiadaš DU Ti vráti do 30 dní od podania daň.priznania.
0 0
Lucia Červenková Lucia Červenková

Lucia Červenková je offline (nepripojený) Lucia Červenková

Mila123 Pozri príspevok
ak ste nežiadali o vrátenie nad. odpočtu, odpočítavaš.....pre istotu si to over u správcu na DU
Len chcem doplnit informaciu, ze pri kvartalnych platcoch nie je moznost poziadat o skorsie vratenie NO, iba pre mesacnych.
0 0
Z.E.Ú.S. Z.E.Ú.S.

Z.E.Ú.S. je offline (nepripojený) Z.E.Ú.S.

www.ekonomickesluzby.eu Som ekonóm, poskytujem finančné a účtovné služby. ...viac
ahojte, chcem si overiť jednu vec, účtujem pre jedneho živnostnika v PU, je platca DPH okrem iného má e-shop s elektronikou. Je správne ked mu nakupeny tovar (aj ked zatial je "na sklade" teda nepredaný) zaúčtujem na 504 a uplatnim DPH na vstupe, potom ak tovar nebude do konca roka predaný, ho na základe inventarizácie zaúčtujem na sklad a DPH bude musieť doplatiť ešte za 4 Q 2011 ? ďakujem
0 0
Mila123 Mila123

Mila123 je offline (nepripojený) Mila123

DPH sa účtuje či pre JU i pre PU rovnako, platí rovnaký zákon pre oboch.....
ak som dobre pochopila, že chceš odviesť DPH zo skladu????(skladových zásob)????
0 0
Z.E.Ú.S. Z.E.Ú.S.

Z.E.Ú.S. je offline (nepripojený) Z.E.Ú.S.

www.ekonomickesluzby.eu Som ekonóm, poskytujem finančné a účtovné služby. ...viac
pre istotu doplním, že si sklad vedie spôsobom B teda všetko do spotreby a na konci roka na základe IZ sa to "vyrovná" podľa toho koľko tovaru sa nepredalo a stále "stojí" na sklade, neviem či to takto funguje aj u DPH, tak sa pýtam... dúfam že nárok na odpočet DPH v tomto prípade mal a u tovaru ktorý nepredá asi bude treba "vrátiť" DPH - daň. úradu, ak nie opravte ma... alebo ani potom nemusí DPH doplatiť (tú ktorú si už uplatnil na vstupe) teda mohol by mu tovar "stáť na sklade" aj pár rokov a DPH ktorú si u neho uplatnil by nemusel vracať ? tomu neverím lebo by sa robili podvody.... (inak ide o dobrovoľného platcu výročie má v apríli a asi to zruší... takže by napr. doplatil až potom ? alebo ako to je... zákon je dosť zložitý a nenašiel som tam na túto situáciu odpoved preto sa pýtam odborníkov tu ... díky moc
0 0
Mila123 Mila123

Mila123 je offline (nepripojený) Mila123

tak by si tú DPH poriešila iba v prípade ukončenia plátcovstva DPH, popr. ak by si mala napr. aj manko na sklade, kt. je nad Vami stanovený limit......inak nie.....

ak si raz uplatníš DPH na vstupe, i napriek tomu, že tovar, materiál, či zásoby a pod. nepredáš do konca roka (či účt. obd,) sa spätne nevracia do štátneho rozpočtu.....

hypoteticky.....v januári budúceho roku by si si ju musela opätovne uplatňovať (nemá to celé logiku).....
0 0
Z.E.Ú.S. Z.E.Ú.S.

Z.E.Ú.S. je offline (nepripojený) Z.E.Ú.S.

www.ekonomickesluzby.eu Som ekonóm, poskytujem finančné a účtovné služby. ...viac
ďakujem, fajn a myslel zákonodarca na to že niekto začne nakupovať tovar a nakoniec ho nepredá ale mu stojí "na sklade" (možno aj v obyvačke ) niekoľko rokov ...
a druhá otázka takže ak prestane byť platcom DPH (napríklad v máji 2012 ) a ten tovar dovtedy nepredá potom už bude musieť "vrátiť" odpočítanú DPH ? ďakujem
0 0
Mila123 Mila123

Mila123 je offline (nepripojený) Mila123

áno, potom už áno.......alebo predá tovar za zníženú cenu (aj pod nákupnú)....pretože, ak DPH musí vrátiť , cena, z kt. sa bude počítať je skladová.......je výhodnejšie predať aj za symbolickú cenu.........
0 0
Z.E.Ú.S. Z.E.Ú.S.

Z.E.Ú.S. je offline (nepripojený) Z.E.Ú.S.

www.ekonomickesluzby.eu Som ekonóm, poskytujem finančné a účtovné služby. ...viac
potreboval by som poradiť,1. môže si živnostník - autoservis uplatniť DPH na vstupe pri kúpe strojov ktoré budú slúžiť na vykonávanie tejto činnosti aj spätne, teda napríklad ak sa stane platcom DPH 1.2.2012 ale stroje nakúpi ešte v januári ...
2. môžu mu daň. úrad odmietnúť dobrovoľnú registráciu DPH ?
3. ako je to s uplatnením DPH na vstupe u strojov (dlhodobého majetku ) ktorý presiahne hodnotu cca 3300 € (čo ak dobre viem je hranica v zákone o DPH) potom sa odpisuje DPH na vstupe postupne s odpisovaním ??
ďakujem veľmi pekne kto mi poradí
ďakujem
0 0
KEJKA KEJKA

KEJKA je offline (nepripojený) KEJKA

audítor, účtovník, odborný poradca ...viac
1. áno
2. áno
3. ??? aký §??
0 0
Z.E.Ú.S. Z.E.Ú.S.

Z.E.Ú.S. je offline (nepripojený) Z.E.Ú.S.

www.ekonomickesluzby.eu Som ekonóm, poskytujem finančné a účtovné služby. ...viac
môže si podnikateľ uplatniť DPH za nákup strojov z iného členského štátu ? (teda napríklad z Nemecka alebo ČR s ich DPH) nakupoval by len stroje ktoré bude používať na svoje podnikanie... alebo ako to je ? ďakujem
0 0
KEJKA KEJKA

KEJKA je offline (nepripojený) KEJKA

audítor, účtovník, odborný poradca ...viac
Z.E.Ú.S. Pozri príspevok
môže si podnikateľ uplatniť DPH za nákup strojov z iného členského štátu ? (teda napríklad z Nemecka alebo ČR s ich DPH) nakupoval by len stroje ktoré bude používať na svoje podnikanie... alebo ako to je ? ďakujem
pred nákupom z EU musíš byť registrovaný. Ak nie si a nie si ani povinný sa registrovať, nakupuješ s DPH z prísluč´šného štátu. Tú DPH si nemôžeš odpočítať v SR, to je snáď pochopiteľné.
0 0
mondes mondes

mondes je offline (nepripojený) mondes

Zdravím Vás. Robím DP k DPH a vyšiel mi nadmerný odpočet. Pri ňom je kolonka "Splnenie podmienok podľa § 79 ods. 2 zákona" mám to zakliknúť?

Sme štvrťročný platca DPH. Ten § 79 ods. 2 zákona chápem tak, že sa to týka mesačných platcov DPH. Alebo sa mýlim? Vysvetlite mi prosím, kedy je potrebné odkliknúť to Splnenie podmienok? Vďaka.
0 0
Načítať ďalšie
Neregistrovaný

    Sleduj porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka