SMartina
19.02.09,16:28
Ahojte. Potrebujem poradiť, ako sa dá vyriešiť toto zaúčtovanie v PÚ. Prevzala som to takto zaúčtované: je to z roku 2007
OFA:
základ: 100.000,- Sk
DPH: 19.000,- Sk
Spolu: 119.000,- Sk
zaúčtovaná táto faktúra bola takto: 378/AE / 343/AE suma: 19.000,- Sk,
to je všetko k tejto faktúre, základ ani suma celkom nebola účtovaná na žiadné účty
Bankový výpis:
úhrada faktúry: suma + 119.000,- Sk, zápis zaúčtovaný: 221/324
všetko to bolo zaúčtované v roku 2007 a zostali aj zostatky na účtoch:
účet 378: 19.000,- Sk
účet 324: 119.000,- Sk
a bol tam ešte jeden taký zápis pri ďalšej faktúre
Prosím Vás, stretol sa už niekto s takýmto zaúčtovaním ? :confused: Prosím poraďte či to bolo správne a ako by som tie zálohy a iné pohľadávky vyčistila. V skutočnosti je všetko vysporiadané, len účtovne sa na to zabudlo vysporiadať to.
Ďakujem.
OFA:
základ: 100.000,- Sk
DPH: 19.000,- Sk
Spolu: 119.000,- Sk
zaúčtovaná táto faktúra bola takto: 378/AE / 343/AE suma: 19.000,- Sk,
to je všetko k tejto faktúre, základ ani suma celkom nebola účtovaná na žiadné účty
Bankový výpis:
úhrada faktúry: suma + 119.000,- Sk, zápis zaúčtovaný: 221/324
všetko to bolo zaúčtované v roku 2007 a zostali aj zostatky na účtoch:
účet 378: 19.000,- Sk
účet 324: 119.000,- Sk
a bol tam ešte jeden taký zápis pri ďalšej faktúre
Prosím Vás, stretol sa už niekto s takýmto zaúčtovaním ? :confused: Prosím poraďte či to bolo správne a ako by som tie zálohy a iné pohľadávky vyčistila. V skutočnosti je všetko vysporiadané, len účtovne sa na to zabudlo vysporiadať to.
Ďakujem.
betka
19.02.09,18:07
Ide o ostatnú pohľadávku z nejakej činnosti. ????
Prijali sa PP na účet ako preddavok zaúčtovaný 221/324. Z prijatého preddavku sa odviedla DPH vo výške 19%
Následne sa mala vyhotoviť FA, z pohľadu DPH a zaúčtovať nasledovne: 378/343, xxx
Zúčtovanie prijatého preddavku: 324/378.
K 31.12.2007, ak sa mal vysporiadať účet 324, kt. nemá mať zostatok, a teda mal byť zápis: 324/378.
Pohľadávka z niečoho plynie, môže ísť o účtovanie výsledkove, a:
- môže ísť o pohľadávku podľa par. 55 postupov účtovania: voči zodpovednej osobe za náhradu M a Š, voči poisťovni...... (prečítať uvedený par, nebudem ho rozpisovať.
Keďže nevieme text uvedenej FA, nedá sa ďalej komentovať, chýba tam zaúčtovanie do výnosov.
Prijali sa PP na účet ako preddavok zaúčtovaný 221/324. Z prijatého preddavku sa odviedla DPH vo výške 19%
Následne sa mala vyhotoviť FA, z pohľadu DPH a zaúčtovať nasledovne: 378/343, xxx
Zúčtovanie prijatého preddavku: 324/378.
K 31.12.2007, ak sa mal vysporiadať účet 324, kt. nemá mať zostatok, a teda mal byť zápis: 324/378.
Pohľadávka z niečoho plynie, môže ísť o účtovanie výsledkove, a:
- môže ísť o pohľadávku podľa par. 55 postupov účtovania: voči zodpovednej osobe za náhradu M a Š, voči poisťovni...... (prečítať uvedený par, nebudem ho rozpisovať.
Keďže nevieme text uvedenej FA, nedá sa ďalej komentovať, chýba tam zaúčtovanie do výnosov.
SMartina
19.02.09,21:39
Text: V zmysle zmluvy o dielo Vám fakturujeme dohodnutú sumu vo výške 10%. Vo faktúre naozaj neboli zaúčtované výnosy. Presne tento zápis mi chýba.
Zoltán Kovács
20.02.09,05:22
Text: V zmysle zmluvy o dielo Vám fakturujeme dohodnutú sumu vo výške 10%. Vo faktúre naozaj neboli zaúčtované výnosy. Presne tento zápis mi chýba.
Podľa textu faktúry by ani nemali byť sumy na výnosoch. Dedukujem že zvyšných 90% sa vyfakturovalo v r. 2008. Potom v rámci vyúčtovania treba vysporiadať 324.
Podľa textu faktúry by ani nemali byť sumy na výnosoch. Dedukujem že zvyšných 90% sa vyfakturovalo v r. 2008. Potom v rámci vyúčtovania treba vysporiadať 324.