Lorna
07.07.05,18:40
Ahojte,
chcem Vás poprosiť o radu.
kupujeme z EU tovar, ktorý v prípade reklamácie vraciame naspat, tam nám vystavia dobropis.........účtujem o vratnej DPH
ALE ak im príde naspäť tovar poškodený prefakturujú nám ho a ja ho odúčtujem do škody a potom prípadne prefakturujem na prepravnú spoločnosť.
Faktúru z EU za tento pošk. tovar som účtovala s vratnou DPH. Je to dobre? Nemalo to byť s nulovou , keďže to potom preúčtovávam do škody???
Ak je to zle, čo mám urobiť, treba podať opravné daňové priznanie????
v podstate sa iba upravia sumy na riadkoch, povinnosť na úhradu ostáva rovnaká..Je to nutné.-))))
chcem Vás poprosiť o radu.
kupujeme z EU tovar, ktorý v prípade reklamácie vraciame naspat, tam nám vystavia dobropis.........účtujem o vratnej DPH
ALE ak im príde naspäť tovar poškodený prefakturujú nám ho a ja ho odúčtujem do škody a potom prípadne prefakturujem na prepravnú spoločnosť.
Faktúru z EU za tento pošk. tovar som účtovala s vratnou DPH. Je to dobre? Nemalo to byť s nulovou , keďže to potom preúčtovávam do škody???
Ak je to zle, čo mám urobiť, treba podať opravné daňové priznanie????
v podstate sa iba upravia sumy na riadkoch, povinnosť na úhradu ostáva rovnaká..Je to nutné.-))))
Jana Acsová
07.07.05,16:57
Ad 1)
Máš na mysli opravu základu dane v prípade vráteného plnenia? Neviem, čo je vratná DPH, ale v DP to ide do riadkov 23 a 24, nakoľko sa jedná o opravu základu dane podľa § 25 (v prípade, že máš na mysli dobropis za reklamovaný tovar).
Ad 2)
Dostaneš faktúru a samozdaníš sa za dodávku tovaru (keď dodávateľ nezodpovedá za škodu pri preprave, t.j. fakturuje ti celú dodávku). Následne riešiš spôsobenú škodu podľa toho, čo máš dohodnuté s dopravcom/prepravcom. Spôsobená škoda nie je podľa môjho názoru zdaniteľným plnením - spíše sa záznam o škode a cena, ktorá sa uvedie je pre teba konečná na fakturáciu. Ale toto by som pre istotu ešte konzultovala na DÚ. (máš dva účtovné aj daňové prípady)
Máš na mysli opravu základu dane v prípade vráteného plnenia? Neviem, čo je vratná DPH, ale v DP to ide do riadkov 23 a 24, nakoľko sa jedná o opravu základu dane podľa § 25 (v prípade, že máš na mysli dobropis za reklamovaný tovar).
Ad 2)
Dostaneš faktúru a samozdaníš sa za dodávku tovaru (keď dodávateľ nezodpovedá za škodu pri preprave, t.j. fakturuje ti celú dodávku). Následne riešiš spôsobenú škodu podľa toho, čo máš dohodnuté s dopravcom/prepravcom. Spôsobená škoda nie je podľa môjho názoru zdaniteľným plnením - spíše sa záznam o škode a cena, ktorá sa uvedie je pre teba konečná na fakturáciu. Ale toto by som pre istotu ešte konzultovala na DÚ. (máš dva účtovné aj daňové prípady)
Lorna
08.07.05,04:43
Ano , mám na mysli samozdanenie ,
v podstate problem je, že tam kde som mala účtovať o nulovej DPH , som si to samozdanila,
takže mám len nesprávne sumy na riadkoch, výsladná suma na úhradu DPH je správna.
v podstate problem je, že tam kde som mala účtovať o nulovej DPH , som si to samozdanila,
takže mám len nesprávne sumy na riadkoch, výsladná suma na úhradu DPH je správna.