Janinka
09.01.10,11:17
Dobry den,
potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009. Fa obsahuje tieto polozky: Pravidelne poplatky 01.01.2010 - 31.01.2010 29,84Eur, Poplatky za volania 7,02 Eur, Preplatky a dobropisy z minulých období -7,29Eur. Teda 36,86Eur + DPH 7,00 Eur = 43,86 - 7,29Eur k uhrade 36,57Eur.
Moze to byt takto:do r. 2009:51802/32601 7,02Eur
34301/32601 7,00 Eur
zlava neviem ucet 64801?/32601 7,29 Eur
38101/32601 29,84 Eur
r. 2010 fa 32601/32101
ID 51802/38101
Dakujem
potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009. Fa obsahuje tieto polozky: Pravidelne poplatky 01.01.2010 - 31.01.2010 29,84Eur, Poplatky za volania 7,02 Eur, Preplatky a dobropisy z minulých období -7,29Eur. Teda 36,86Eur + DPH 7,00 Eur = 43,86 - 7,29Eur k uhrade 36,57Eur.
Moze to byt takto:do r. 2009:51802/32601 7,02Eur
34301/32601 7,00 Eur
zlava neviem ucet 64801?/32601 7,29 Eur
38101/32601 29,84 Eur
r. 2010 fa 32601/32101
ID 51802/38101
Dakujem
babi2
09.01.10,11:01
Dobry den,
potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009. Fa obsahuje tieto polozky: Pravidelne poplatky 01.01.2010 - 31.01.2010 29,84Eur, Poplatky za volania 7,02 Eur, Preplatky a dobropisy z minulých období -7,29Eur. Teda 36,86Eur + DPH 7,00 Eur = 43,86 - 7,29Eur k uhrade 36,57Eur.
Moze to byt takto:do r. 2009:51802/32601 7,02Eur
34301/32601 7,00 Eur
zlava neviem ucet 64801?/32601 7,29 Eur
38101/32601 29,84 Eur
r. 2010 fa 32601/32101
ID 51802/38101
Dakujem
Ja by som to účtovala takto:
V r. 2010 prijatú faktúru:
pravidelné poplatky na obdobie 01/2010 .... 29,84 € 518/321
poplatky za volania ............................... 7,02€ 383/321
preplatky z minulých období..................... - 7,29€ 383/321
DPH............................................... ..... 7 € 383/321
v r.2009 ID platby za hovory uskutočnené v 12/2009 7,02€ 518/383
...preplatky ....- 7,29€ 518/383
DPH bude uplatnená v r.2009 takže 7,0€ 343/383
potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009. Fa obsahuje tieto polozky: Pravidelne poplatky 01.01.2010 - 31.01.2010 29,84Eur, Poplatky za volania 7,02 Eur, Preplatky a dobropisy z minulých období -7,29Eur. Teda 36,86Eur + DPH 7,00 Eur = 43,86 - 7,29Eur k uhrade 36,57Eur.
Moze to byt takto:do r. 2009:51802/32601 7,02Eur
34301/32601 7,00 Eur
zlava neviem ucet 64801?/32601 7,29 Eur
38101/32601 29,84 Eur
r. 2010 fa 32601/32101
ID 51802/38101
Dakujem
Ja by som to účtovala takto:
V r. 2010 prijatú faktúru:
pravidelné poplatky na obdobie 01/2010 .... 29,84 € 518/321
poplatky za volania ............................... 7,02€ 383/321
preplatky z minulých období..................... - 7,29€ 383/321
DPH............................................... ..... 7 € 383/321
v r.2009 ID platby za hovory uskutočnené v 12/2009 7,02€ 518/383
...preplatky ....- 7,29€ 518/383
DPH bude uplatnená v r.2009 takže 7,0€ 343/383
Janinka
09.01.10,11:08
...dakujem, asi ano spravim to takto. A mam taketo fa aj za UPs, kde datumy dodania su 31.12, vyhotovenia fa 05.01. a tak takze to dam tiez takto podobne ze fa dam do 2010 ale naklady casovo rozlisim a cez ID dam do 2009.
Este sa chcem opytat, ci je to takto aj ked fa vystavujem za sluzby poskytnute za 12/2009. Je lepsie ak vystavim fa s poradovym cislom 2009 roku a dam datumy vystavenia a dodania 31.12. alebo mam realne vystavit fa 2010 ale tiez vynosy casovo rozlisit. A ako potom uctovat? V r. 2010 sme este ziadnu fa nevystavovali tak sme to zatial davali do roku 2009. Je to spravne? Dakujem
Este sa chcem opytat, ci je to takto aj ked fa vystavujem za sluzby poskytnute za 12/2009. Je lepsie ak vystavim fa s poradovym cislom 2009 roku a dam datumy vystavenia a dodania 31.12. alebo mam realne vystavit fa 2010 ale tiez vynosy casovo rozlisit. A ako potom uctovat? V r. 2010 sme este ziadnu fa nevystavovali tak sme to zatial davali do roku 2009. Je to spravne? Dakujem
andrea palcova
09.01.10,11:14
ja si myslím, že je správnejšie vystaviť faktúru s poradovým číslom 2009 roku, keďže výnosy patria ešte do roku 2009, dátum dodania 31.12. nerobiť žiadne časové rozlíšenia výnosov.
Lianka
09.01.10,11:21
Hm, dievcata, ja by som takto:
v r. 2009
naklady, ktore sa tykaju roka 2009....... 518/326 (viem ich vycislit z faktury, ak je prelom mesiacov, ratam alikvotne podla poctu dni fakturacneho obdobia)
DPH............................................... ..343/326
v r. 2010
naklady tykajuce sa roku 2009..............326/321
naklady tykajuce na roka 2010..............518/321
Celkom nerozumiem tomu uctovaniu preplatkov a nedoplatkov - ak mam preplatok alebo nedoplatok, tak to vidim v knihe zaväzkov (plusom alebo minusom), neuctujem druhykrat - na zaklade faktury zauctujem naklad za poskytnute sluzby za dane obdobie.
v r. 2009
naklady, ktore sa tykaju roka 2009....... 518/326 (viem ich vycislit z faktury, ak je prelom mesiacov, ratam alikvotne podla poctu dni fakturacneho obdobia)
DPH............................................... ..343/326
v r. 2010
naklady tykajuce sa roku 2009..............326/321
naklady tykajuce na roka 2010..............518/321
Celkom nerozumiem tomu uctovaniu preplatkov a nedoplatkov - ak mam preplatok alebo nedoplatok, tak to vidim v knihe zaväzkov (plusom alebo minusom), neuctujem druhykrat - na zaklade faktury zauctujem naklad za poskytnute sluzby za dane obdobie.
babi2
09.01.10,11:25
ja si myslím, že je správnejšie vystaviť faktúru s poradovým číslom 2009 roku, keďže výnosy patria ešte do roku 2009, dátum dodania 31.12. nerobiť žiadne časové rozlíšenia výnosov.
Faktúry prijaté do knihy v r.2009 by mali mať posledný dátum prijatia 31.12.2009. Nemôžem však prijať faktúru s takýmto dátumom, keď je vystavená 3.1.2010. A ak by ju aj prijala do knihy DF v roku 2009, aj tak bude musieť robiť časové rozlíšenie, nakoľko je tam náklad r.2010.
Faktúry prijaté do knihy v r.2009 by mali mať posledný dátum prijatia 31.12.2009. Nemôžem však prijať faktúru s takýmto dátumom, keď je vystavená 3.1.2010. A ak by ju aj prijala do knihy DF v roku 2009, aj tak bude musieť robiť časové rozlíšenie, nakoľko je tam náklad r.2010.
Lianka
09.01.10,11:28
Je lepsie ak vystavim fa s poradovym cislom 2009 roku a dam datumy vystavenia a dodania 31.12. alebo mam realne vystavit fa 2010 ale tiez vynosy casovo rozlisit. A ako potom uctovat? V r. 2010 sme este ziadnu fa nevystavovali tak sme to zatial davali do roku 2009. Je to spravne? Dakujem
Vystav tak, ako ste dohodnuti s obchodnym partnerom. Ak nie ste, je to na tebe.
Ak by si vystavila este v r. 2009, tam nie je problem: 311/602.
Ak by si vystavila v roku 2010 za sluzby poskytnute v r. 2009, uctovala by som:
v r. 2009: 385/602
v r. 2010: 311/385
Vystav tak, ako ste dohodnuti s obchodnym partnerom. Ak nie ste, je to na tebe.
Ak by si vystavila este v r. 2009, tam nie je problem: 311/602.
Ak by si vystavila v roku 2010 za sluzby poskytnute v r. 2009, uctovala by som:
v r. 2009: 385/602
v r. 2010: 311/385
Stefan2005
09.01.10,11:53
..potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009...
... otázky podobného typu sa každý rok vyrojujú v peknom množstve, a neraz k nim už bola búrlivá diskusia... Doporučujem vyhľadať si predmetné témy, v ktorých boli načrtnuté riešenia, napr.:
http://www.porada.sk/160889-post41.html
http://www.porada.sk/160901-post42.html
tu je celá téma: http://www.porada.sk/t16646-faktury-na-prelome-rokov.html
No a do pozornosti dávam postupy účtovania PU
§ 2a
(1) Účtovným prípadom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka je účtovanie skutočností
a) podľa § 2 ods. 2 zákona, pri ktorých sa účtovný zápis uskutočňuje iba ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (ďalej len „závierkové účtovné prípady“),
b) podľa § 2 ods. 2 zákona týkajúcich sa ich stavu ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a ktoré účtovná jednotka zistila do dňa zostavenia účtovnej závierky (ďalej len „upravujúce závierkové účtovné prípady“); upravujúcim závierkovým účtovným prípadom nie je účtovanie skutočností, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia, ak nesúvisia so stavom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, napríklad pokles trhovej ceny cenných papierov v období medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia,
c) z dôvodu otvorenia účtovných kníh podľa § 16 ods. 10 zákona do dňa schválenia účtovnej závierky.
No a v duchu tohoto paragrafu treba v interných predpisoch rozpracovať danú otázku (napr. podľa daností účtovného softvéru) na podmienky firmy...
... otázky podobného typu sa každý rok vyrojujú v peknom množstve, a neraz k nim už bola búrlivá diskusia... Doporučujem vyhľadať si predmetné témy, v ktorých boli načrtnuté riešenia, napr.:
http://www.porada.sk/160889-post41.html
http://www.porada.sk/160901-post42.html
tu je celá téma: http://www.porada.sk/t16646-faktury-na-prelome-rokov.html
No a do pozornosti dávam postupy účtovania PU
§ 2a
(1) Účtovným prípadom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka je účtovanie skutočností
a) podľa § 2 ods. 2 zákona, pri ktorých sa účtovný zápis uskutočňuje iba ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (ďalej len „závierkové účtovné prípady“),
b) podľa § 2 ods. 2 zákona týkajúcich sa ich stavu ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a ktoré účtovná jednotka zistila do dňa zostavenia účtovnej závierky (ďalej len „upravujúce závierkové účtovné prípady“); upravujúcim závierkovým účtovným prípadom nie je účtovanie skutočností, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia, ak nesúvisia so stavom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, napríklad pokles trhovej ceny cenných papierov v období medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia,
c) z dôvodu otvorenia účtovných kníh podľa § 16 ods. 10 zákona do dňa schválenia účtovnej závierky.
No a v duchu tohoto paragrafu treba v interných predpisoch rozpracovať danú otázku (napr. podľa daností účtovného softvéru) na podmienky firmy...
Tánička
13.01.10,08:59
Hm, dievcata, ja by som takto:
v r. 2009
naklady, ktore sa tykaju roka 2009....... 518/326 (viem ich vycislit z faktury, ak je prelom mesiacov, ratam alikvotne podla poctu dni fakturacneho obdobia)
DPH............................................... ..343/326
v r. 2010
naklady tykajuce sa roku 2009..............326/321
naklady tykajuce na roka 2010..............518/321
Celkom nerozumiem tomu uctovaniu preplatkov a nedoplatkov - ak mam preplatok alebo nedoplatok, tak to vidim v knihe zaväzkov (plusom alebo minusom), neuctujem druhykrat - na zaklade faktury zauctujem naklad za poskytnute sluzby za dane obdobie.
A DPH netreba rozpísať alikvotne na r. 2009 a r. 2010? Teda:
R. 2009
náklady r. 2009..................518 / 326
DPH r. 2009.......................343 / 326
R. 2010
náklady + DPH r. 2009..........326 / 321
náklady r. 2010...................518 / 321
DPH r. 2010........................343 / 321
v r. 2009
naklady, ktore sa tykaju roka 2009....... 518/326 (viem ich vycislit z faktury, ak je prelom mesiacov, ratam alikvotne podla poctu dni fakturacneho obdobia)
DPH............................................... ..343/326
v r. 2010
naklady tykajuce sa roku 2009..............326/321
naklady tykajuce na roka 2010..............518/321
Celkom nerozumiem tomu uctovaniu preplatkov a nedoplatkov - ak mam preplatok alebo nedoplatok, tak to vidim v knihe zaväzkov (plusom alebo minusom), neuctujem druhykrat - na zaklade faktury zauctujem naklad za poskytnute sluzby za dane obdobie.
A DPH netreba rozpísať alikvotne na r. 2009 a r. 2010? Teda:
R. 2009
náklady r. 2009..................518 / 326
DPH r. 2009.......................343 / 326
R. 2010
náklady + DPH r. 2009..........326 / 321
náklady r. 2010...................518 / 321
DPH r. 2010........................343 / 321
Tánička
13.01.10,09:14
A ešte jedna otázka, asi mimo témy.
Tankované PHM, platené kartou 30.12.2009, odpísané z účtu 04.01.2010. Do ktorého roka to dať?
Môžem takto?
rok 2009
ID - 112/325
- 343/325
rok 2010
1)výpis z BU - 325/221
2) ID - 501/112
Alebo ako?
Tankované PHM, platené kartou 30.12.2009, odpísané z účtu 04.01.2010. Do ktorého roka to dať?
Môžem takto?
rok 2009
ID - 112/325
- 343/325
rok 2010
1)výpis z BU - 325/221
2) ID - 501/112
Alebo ako?
ecompka
13.01.10,09:51
A DPH netreba rozpísať alikvotne na r. 2009 a r. 2010? Teda:
R. 2009
náklady r. 2009..................518 / 326
DPH r. 2009.......................343 / 326
R. 2010
náklady + DPH r. 2009..........326 / 321
náklady r. 2010...................518 / 321
DPH r. 2010........................343 / 321
Preboha, DPH sa nerozlisuje.
R. 2009
náklady r. 2009..................518 / 326
DPH r. 2009.......................343 / 326
R. 2010
náklady + DPH r. 2009..........326 / 321
náklady r. 2010...................518 / 321
DPH r. 2010........................343 / 321
Preboha, DPH sa nerozlisuje.
Tánička
13.01.10,10:30
Preboha, DPH sa nerozlisuje.
Tak do ktorého roku ju mám dať?
Tak do ktorého roku ju mám dať?
Sany
13.01.10,10:52
Tak do ktorého roku ju mám dať?
do roka, kedy účtuješ faktúru - 2010
do roka, kedy účtuješ faktúru - 2010
Tánička
13.01.10,11:18
do roka, kedy účtuješ faktúru - 2010
Ďakujem :)
Ďakujem :)
ecompka
13.01.10,11:32
No ked je den dodania 31.12.2009, tak ja to veru davam do DPH za 12/2009. A fakturu nauctujem 31.12.2009, casovo rozlisim naklady t.j. mesacny poplatok za 1/2010 na ucet 381.
Sany
15.01.10,17:40
hej...ale ak príde faktúra s tým, že je vystavená v 1/2010...tak ju účtujem do 1/2010 a ak mi program umožní, DPH môže ísť do 12/2009....ak je dodanie 12/2009...ale sú aj také, čo to neumožnia a načo sa trápiť....proste dám vtedy DPH celé ( to samozrejme v oboch prípadoch) do 1/2010....
Iwett
15.01.10,17:46
Ja zapíšem takéto faktúry do 1/2010 a interným dokladom uplatním dph za 12/09
JANAKU
18.01.10,08:51
No ked je den dodania 31.12.2009, tak ja to veru davam do DPH za 12/2009. A fakturu nauctujem 31.12.2009, casovo rozlisim naklady t.j. mesacny poplatok za 1/2010 na ucet 381.
Takto postupujem aj ja. Doklady za rok 2009, ktoré prišli v 2010 sa môžu zaúčtovať do r. 2009 dátumom 31.12.2009.
Takto postupujem aj ja. Doklady za rok 2009, ktoré prišli v 2010 sa môžu zaúčtovať do r. 2009 dátumom 31.12.2009.
Mary45
23.01.10,16:22
Prosím Vás vie mi niekto vysletliť, ako zapíšem SK NACE (69200)na tlačivo DP. Našla som si ho v číselníku ŠÚ, ale neviem prečo je na DP priznaní oddelené bodkami. Mám ho tam len tak prepísať.
Dík
Dík
Stefan2005
23.01.10,19:27
Prosím Vás vie mi niekto vysletliť, ako zapíšem SK NACE (69200)na tlačivo DP - zapíšeš ho ako 69200. Našla som si ho v číselníku ŠÚ, ale neviem prečo je na DP priznaní oddelené bodkami - lebo tak to má byť 69.20.0 - pozri si tlačivo DP. ...
... v texte
... v texte