Lubica H
25.06.10,11:14
Mobilný operátor poskytol zamestnancom predajne (zamestnanci predajne nie sú zamestnancami mobilného operátora) istú hotovosť - rezervu pre prípady vybavovania reklamácii zákazníkov. Hotovosť bola poskytnutá tak, že sa zo sumy, ktorá bola na predajni prijatá v prospech operátora, odviedol rozdiel ponížený o poskytnutú rezervu na reklamácie. Pravdepodobne o tom neexistuje žiaden doklad, iba ten, na základe ktorého boli odvedené tržby. Pravdepodobne hovorím preto, lebo majiteľ predajne, ktorý mal s mobilným operátorom zmluvu, o tejto finančnej rezerve nevedel. V marci ukončil mobilný operátor spoluprácu s majiteľom predajne, ten následne rozviazal pracovné pomery so zamestnancami a cca o 1 mesiac sa mobilný operátor začal domáhať vrátenia rezervy - tie peniaze neboli nikde evidované, keďže majiteľ o nich nevedel, zamestnanci sa zabudli "pochváliť" a - to najhlavnejšie - peniaze nie sú. ale operátor si to vyriešil priam šalamúnsky, z poslednej odmeny, ktorú mal majiteľovi predajne vyplatiť za posledný mesiac, kedy platila zmluva, si odrátal túto nevrátenú rezervu - jednoducho suma odmeny bola takmer 4x vyššia ako nevrátená rezerva a toto preplatenie odmeny bolo podmienené započítaním nevrátenej rezervy na opravy, takže majiteľ zápočet podpísal.
a teraz môj problém:
1. neviem presne, kedy bola zamestnancom poskytnutá rezerva na opravy, ale pravdepodobne sa to dá dohľadať. z toho vyplýva, že táto rezerva nebola doteraz v účtovníctve nikde vedená, mobilný operátor si túto pohľadávku voči predajni - požičanú rezervu nedával na konci roka ani odsúhlasovať. navyše odmietol poskytnúť doklad o poskytnutej hotovosti – môžem túto pôžičku zaúčtovať len na základe dokladu o výške tržby a skutočne odvedenej sume pre mobilného operátora, resp. na základe akého dokladu?
2. ako ju zaúčtovať? táto suma v pokladni nikdy nebola a aj keď by som ju tam doúčtovala a následne naúčtovala predpis manka, nemá ju kto vrátiť do pokladne. nemožno takúto sumu naúčtovať do nákladov ako škodu, resp. iný nedaňový náklad?
a teraz môj problém:
1. neviem presne, kedy bola zamestnancom poskytnutá rezerva na opravy, ale pravdepodobne sa to dá dohľadať. z toho vyplýva, že táto rezerva nebola doteraz v účtovníctve nikde vedená, mobilný operátor si túto pohľadávku voči predajni - požičanú rezervu nedával na konci roka ani odsúhlasovať. navyše odmietol poskytnúť doklad o poskytnutej hotovosti – môžem túto pôžičku zaúčtovať len na základe dokladu o výške tržby a skutočne odvedenej sume pre mobilného operátora, resp. na základe akého dokladu?
2. ako ju zaúčtovať? táto suma v pokladni nikdy nebola a aj keď by som ju tam doúčtovala a následne naúčtovala predpis manka, nemá ju kto vrátiť do pokladne. nemožno takúto sumu naúčtovať do nákladov ako škodu, resp. iný nedaňový náklad?
Lubica H
22.07.10,06:47
Mobilný operátor poskytol zamestnancom predajne (zamestnanci predajne nie sú zamestnancami mobilného operátora) istú hotovosť - rezervu pre prípady vybavovania reklamácii zákazníkov. Hotovosť bola poskytnutá tak, že sa zo sumy, ktorá bola na predajni prijatá v prospech operátora, odviedol rozdiel ponížený o poskytnutú rezervu na reklamácie. Pravdepodobne o tom neexistuje žiaden doklad, iba ten, na základe ktorého boli odvedené tržby. Pravdepodobne hovorím preto, lebo majiteľ predajne, ktorý mal s mobilným operátorom zmluvu, o tejto finančnej rezerve nevedel. V marci ukončil mobilný operátor spoluprácu s majiteľom predajne, ten následne rozviazal pracovné pomery so zamestnancami a cca o 1 mesiac sa mobilný operátor začal domáhať vrátenia rezervy - tie peniaze neboli nikde evidované, keďže majiteľ o nich nevedel, zamestnanci sa zabudli "pochváliť" a - to najhlavnejšie - peniaze nie sú. ale operátor si to vyriešil priam šalamúnsky, z poslednej odmeny, ktorú mal majiteľovi predajne vyplatiť za posledný mesiac, kedy platila zmluva, si odrátal túto nevrátenú rezervu - jednoducho suma odmeny bola takmer 4x vyššia ako nevrátená rezerva a toto preplatenie odmeny bolo podmienené započítaním nevrátenej rezervy na opravy, takže majiteľ zápočet podpísal.
a teraz môj problém:
1. neviem presne, kedy bola zamestnancom poskytnutá rezerva na opravy, ale pravdepodobne sa to dá dohľadať. z toho vyplýva, že táto rezerva nebola doteraz v účtovníctve nikde vedená, mobilný operátor si túto pohľadávku voči predajni - požičanú rezervu nedával na konci roka ani odsúhlasovať. navyše odmietol poskytnúť doklad o poskytnutej hotovosti – môžem túto pôžičku zaúčtovať len na základe dokladu o výške tržby a skutočne odvedenej sume pre mobilného operátora, resp. na základe akého dokladu?
2. ako ju zaúčtovať? táto suma v pokladni nikdy nebola a aj keď by som ju tam doúčtovala a následne naúčtovala predpis manka, nemá ju kto vrátiť do pokladne. nemožno takúto sumu naúčtovať do nákladov ako škodu, resp. iný nedaňový náklad?
resp. - má o tom podnikateľ vôbec účtovať, keďže to neboli "jeho" peniaze? a ako? cez pokladňu alebo záväzky?
a teraz môj problém:
1. neviem presne, kedy bola zamestnancom poskytnutá rezerva na opravy, ale pravdepodobne sa to dá dohľadať. z toho vyplýva, že táto rezerva nebola doteraz v účtovníctve nikde vedená, mobilný operátor si túto pohľadávku voči predajni - požičanú rezervu nedával na konci roka ani odsúhlasovať. navyše odmietol poskytnúť doklad o poskytnutej hotovosti – môžem túto pôžičku zaúčtovať len na základe dokladu o výške tržby a skutočne odvedenej sume pre mobilného operátora, resp. na základe akého dokladu?
2. ako ju zaúčtovať? táto suma v pokladni nikdy nebola a aj keď by som ju tam doúčtovala a následne naúčtovala predpis manka, nemá ju kto vrátiť do pokladne. nemožno takúto sumu naúčtovať do nákladov ako škodu, resp. iný nedaňový náklad?
resp. - má o tom podnikateľ vôbec účtovať, keďže to neboli "jeho" peniaze? a ako? cez pokladňu alebo záväzky?
Danila
22.07.10,07:15
Ak sa mobilný operátor nepreukáže dokladom o poskytnutí rezervy pre majiteľa predajne, tak nie je dôvod o ničom účtovať, a ani hovoriť o manku. Reklamujte konanie mobilného operátora ako nedôvodné.
Lubica H
27.07.10,08:35
Ak sa mobilný operátor nepreukáže dokladom o poskytnutí rezervy pre majiteľa predajne, tak nie je dôvod o ničom účtovať, a ani hovoriť o manku. Reklamujte konanie mobilného operátora ako nedôvodné.
konateľ "dobrovoľne" musel podpísať zápočet (čím vlastne súhlasil so stavom veci) - inak by mu nebola preplatená odmena, čo bola cca 4x vyššia suma. takže reklamovať nemá zmysel, keďže už je to započítané.
konateľ "dobrovoľne" musel podpísať zápočet (čím vlastne súhlasil so stavom veci) - inak by mu nebola preplatená odmena, čo bola cca 4x vyššia suma. takže reklamovať nemá zmysel, keďže už je to započítané.
Lubica H
13.10.10,09:15
konečne som sa dopracovala k nejakému riešeniu - nechala som sa inšpirovať inou, podobnou témou, konkrétne dvoma príspevkami z nej (týmto ďakujem azle a Majke):
http://www.porada.sk/1338714-post18.html
http://www.porada.sk/1338920-post20.html
moje zaúčtovanie:
1. 211/325 - poskytnutie hotovosti na riešenie reklamácii
2. 365/211 - v dobe, kedy sme zistili chýbajúcu hotovosť, už sme nemali žiadnych zamestnancov a všetky záväzky voči nim boli vysporiadané, takže zníženie záväzku voči konateľovi (mohlo byť aj 355/211 a následne 365/355)
3. 325/311 - zápočet nesplatenej hotovosti s vystavenou faktúrou
http://www.porada.sk/1338714-post18.html
http://www.porada.sk/1338920-post20.html
moje zaúčtovanie:
1. 211/325 - poskytnutie hotovosti na riešenie reklamácii
2. 365/211 - v dobe, kedy sme zistili chýbajúcu hotovosť, už sme nemali žiadnych zamestnancov a všetky záväzky voči nim boli vysporiadané, takže zníženie záväzku voči konateľovi (mohlo byť aj 355/211 a následne 365/355)
3. 325/311 - zápočet nesplatenej hotovosti s vystavenou faktúrou