ADA
20.10.10,14:10
Pri kontrole faktúr sme zistili, že sme za nájom nedoslati jednu fakúru. Dodávateľ nám ju poslal v 07/2010, viem, že podľa zákona o DPH sme si ju mohli zapačítať najneskôr v 4Q/2009.
Ak si už nemôžeme DPH uplatniť viete mi prosím povedať ako máme takúto FA zaúčtovať v JU? Ak bude úhrada takejto FA v JU máme rozúčtovať základ do prevádzkovej réžie a DPH alebo celú faktúru do prevádzkovej réžie lebo sme si DPH neuplatnili?
Ďakujem
Ak si už nemôžeme DPH uplatniť viete mi prosím povedať ako máme takúto FA zaúčtovať v JU? Ak bude úhrada takejto FA v JU máme rozúčtovať základ do prevádzkovej réžie a DPH alebo celú faktúru do prevádzkovej réžie lebo sme si DPH neuplatnili?
Ďakujem
Zoltán Kovács
20.10.10,12:11
Úhrada DPH bude VNZD.
Luba
20.10.10,15:45
A prečo by ste si nemohli odpočítať DPH z faktúry za nájom 4.Q 2009, keď ste tú faktúru nemali doteraz? Veď si odpočítate teraz, v období, keď ste ju dostali. Na podporu toho si doložíte napr. obálku alebo nejaký zápis do knihy došlej pošty alebo aspoň si na fa poznačíte, kedy došla a odpočítate si DPH teraz. Viď §51 (2) ZDPH:
(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.
T.j. ak ste fa dostali v 7/2010 a ak ste Q-platiteľ DPH, tak si ju odpočítate teraz za 3.Q 2010, ak ste mesačný, tak dodatočné daňové priznanie za 7/2010.
(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.
T.j. ak ste fa dostali v 7/2010 a ak ste Q-platiteľ DPH, tak si ju odpočítate teraz za 3.Q 2010, ak ste mesačný, tak dodatočné daňové priznanie za 7/2010.
ADA
22.10.10,08:19
Môžem teda postupovať podľa §51 a odpočítať si v tomto štvrťroku. Prosím má s tým niekto osobnú skúsenosť. Mal niekto v takomto prípade kontolu DPH a kontrola mu uznala odpočet DPH?
Ďakujem za súrnu odpoveď. Blíži sa termín DPH tak preto to naháňam.
Ešte raz dik !!!!
Ďakujem za súrnu odpoveď. Blíži sa termín DPH tak preto to naháňam.
Ešte raz dik !!!!
Zoltán Kovács
22.10.10,09:36
Môžem teda postupovať podľa §51 a odpočítať si v tomto štvrťroku. Prosím má s tým niekto osobnú skúsenosť. Mal niekto v takomto prípade kontolu DPH a kontrola mu uznala odpočet DPH?
Ďakujem za súrnu odpoveď. Blíži sa termín DPH tak preto to naháňam.
Ešte raz dik !!!!
Ak vieš dokázať dátum dodania dokladu (odložená obálka s dennou pečiatkou pošty), tak by nemal byť žiadny problém.
Ďakujem za súrnu odpoveď. Blíži sa termín DPH tak preto to naháňam.
Ešte raz dik !!!!
Ak vieš dokázať dátum dodania dokladu (odložená obálka s dennou pečiatkou pošty), tak by nemal byť žiadny problém.
jeso
22.10.10,12:04
poprípade nech ti dodávateľ na faktúru napíše -
faktúra vyžiadaná na žiadosť odberateľa dňa... aj tak ti dá pravdepodobne kópiu svojej faktúry potvrdenú pečiatkou a nanovo podpísanú
faktúra vyžiadaná na žiadosť odberateľa dňa... aj tak ti dá pravdepodobne kópiu svojej faktúry potvrdenú pečiatkou a nanovo podpísanú
monikago
24.01.11,08:03
ahojte a viete poradiť ako zaúčtovať doklad z min. roku v podvojnom účte?
teraz mi prišla Fa z decembra 2010 a pre 2,85 Eura sa mi veru opravné daňové robiť nechce :(
teraz mi prišla Fa z decembra 2010 a pre 2,85 Eura sa mi veru opravné daňové robiť nechce :(
Luba
24.01.11,11:29
No tak to už je tvoj problém :)
Buď to zahrnieš to decembra, lebo ešte si v termíne, alebo tých 2,85 DPH zaúčtuješ ako nedaňový náklad.
(Alebo si poznačíš, že ti to došlo po 25.1.11 a dáš to do DPH 1/11)......
Buď to zahrnieš to decembra, lebo ešte si v termíne, alebo tých 2,85 DPH zaúčtuješ ako nedaňový náklad.
(Alebo si poznačíš, že ti to došlo po 25.1.11 a dáš to do DPH 1/11)......
paťuška
18.01.12,14:56
Pri inventarizácii pohľadávok k 31.12.2011 sme zistili, že nemáme v evidencii jednu faktúru ešte z roku 2010. Môžem si uplatniť DPH aj v roku 2011 (iná sadzba dph)na základe dodatočne zaslanej fa, keďže som fa nemala a oni úhradu vôbec neurgovali...?
Tweety
18.01.12,14:57
Pri inventarizácii pohľadávok k 31.12.2011 sme zistili, že nemáme v evidencii jednu faktúru ešte z roku 2010. Môžem si uplatniť DPH aj v roku 2011 (iná sadzba dph)na základe dodatočne zaslanej fa, keďže som fa nemala a oni úhradu vôbec neurgovali...?Áno, môžeš.
paťuška
19.01.12,07:21
ďakujem za radu, nebola som si istá.