angelaanakonda
07.07.11,11:44
Dobrý deň všetkým, už som si prečítala kopec príspevkov, ale zase sa obraciam na vás skúsenejších s otázkou:
keď máme faktúry za ubytovanie, letenky atď. vystavené na firmu, má sa to účtovať na 512AE alebo na 518, čo je podľa vás správnejšie?
keď máme faktúry za ubytovanie, letenky atď. vystavené na firmu, má sa to účtovať na 512AE alebo na 518, čo je podľa vás správnejšie?
NESKÚSENÁ1
07.07.11,10:04
môj názor: ak je to v rámci služobnej cesty dávam to na 512 s príslušnou analytikou
Katarína Cigánová
07.07.11,10:11
Dobrý deň všetkým, už som si prečítala kopec príspevkov, ale zase sa obraciam na vás skúsenejších s otázkou:
keď máme faktúry za ubytovanie, letenky atď. vystavené na firmu, má sa to účtovať na 512AE alebo na 518, čo je podľa vás správnejšie?
Na 512 to účtujem iba vtedy , ak je ubytovanie , príp. leteka hradená zamestnancom a účtuje si o nej v cestáku.
Ak službu obstará firma / zamestnanec s tým nemá žiadnu starost / , účtujem to na 518 .
keď máme faktúry za ubytovanie, letenky atď. vystavené na firmu, má sa to účtovať na 512AE alebo na 518, čo je podľa vás správnejšie?
Na 512 to účtujem iba vtedy , ak je ubytovanie , príp. leteka hradená zamestnancom a účtuje si o nej v cestáku.
Ak službu obstará firma / zamestnanec s tým nemá žiadnu starost / , účtujem to na 518 .
angelaanakonda
07.07.11,10:24
Ďakujem vám :)
zlatica76
08.07.11,10:35
Ja osobne preferujem také účtovanie, aby mi dalo reálny obraz o niektorých skutočnostiach - preto faktúry za letenky, ubytovanie a pod. pokiaľ súvisia s nejakou služobnou cestou účtujem na účet 512.
Aj Cenigovej na str. 278 (vydanie máj 2009) sa píše:
Do nákladov na cestovné patria najmä:
.....
g) cestovné náklady, náklady na ubytovanie a stravovanie vo výške stravného, vyúčtované dodávateľmi za poskytnuté služby účtovnej jednotke pre zamestnancov pri pracovných cestách, napr. pri návšteve výstav a veľtrhov, na školeniach, inštruktážach, pracovných poradách a pod.
Pre mňa ako ekonóma je relatívne dôležitejšie vedieť, koľko ma skutočne stáli náklady na pracovné cesty, ako to mať rozdelené na dvoch účtoch a pri prípadnej "zvedavej" otázke vedenia to pracne vyhľadávať na 518.
Ale v zásade je úplne jedno, ktorý účet na to použiješ, lebo vo výkazoch sa ti to stretne na jednom riadku :)
Aj Cenigovej na str. 278 (vydanie máj 2009) sa píše:
Do nákladov na cestovné patria najmä:
.....
g) cestovné náklady, náklady na ubytovanie a stravovanie vo výške stravného, vyúčtované dodávateľmi za poskytnuté služby účtovnej jednotke pre zamestnancov pri pracovných cestách, napr. pri návšteve výstav a veľtrhov, na školeniach, inštruktážach, pracovných poradách a pod.
Pre mňa ako ekonóma je relatívne dôležitejšie vedieť, koľko ma skutočne stáli náklady na pracovné cesty, ako to mať rozdelené na dvoch účtoch a pri prípadnej "zvedavej" otázke vedenia to pracne vyhľadávať na 518.
Ale v zásade je úplne jedno, ktorý účet na to použiješ, lebo vo výkazoch sa ti to stretne na jednom riadku :)