optimistka
09.11.11,12:13
ahojte, robím pre niektorých svojich klientov aj žiadosti o vrátenie DPH z iných ČŠ ako zástupca. v krajinách ako FR, CZ,BE,DK nie je žiaden problém s dodržaním termínu vrátenia /4mesiace/, ale také krajiny ako LU, DE, ES tak tam to trvá akosi dlho. nemáte niekto skúsenosti s tým, prečo sa to tak dlho ťahá ? žiadosti za rok 2010 boli podané v marci 2011 a do dnešného dňa je žiadosť len v stave prijatá. a to už je november.
treba kontaktovať daňovú správu príslušného štátu alebo čakať, čakať,čakať ?? díky
treba kontaktovať daňovú správu príslušného štátu alebo čakať, čakať,čakať ?? díky
zuzanna
09.11.11,12:52
my mame tiez podanu ziadost do nemecka v aprili a este nic neprislo, prosim vas ako uctujete tie vratky a hlavne kedy, za rok 2010 ste dali tu DPH do nákladov a aj do výnosov alebo az ked ste podali ziadost o vrátenie prosím neviete mi dat radu
optimistka
09.11.11,14:07
ja to účtujem hneď pri účtovaní faktúry v konkrétnom roku, napr. tie vratky ktoré čakám z roku 2010, som účtovala 501,378.A/321, tú 378 mám analyticky vedenú podľa štátov, z ktorých budem žiadať vrátenie a keď mi na konci roka suma na 378.A nedosiahne hodnotu 50,- €k to odúčtujem do nákladov, lebo nižšiu sumu žiadať sa nedá.
optimistka
09.11.11,14:13
dph, na ktorú ti vznikne nárok vrátiť neúčtuješ do nákladov ani do výnosov
zuzanna
09.11.11,17:07
a ked ti pride vratenie z toho statu na ucet tak to len sparujes ako 221/378???
optimistka
09.11.11,17:09
sparujem s konkretnou analytikou na 378 podľa štátu
zuzanna
10.11.11,08:53
a ked ti napr. vrátia len časť z tej DPHcky napr. z roku 2010 mám na 378/rakúsko sumu na vrátenie 220 eur ale v roku 2011 ti vrátia len 190,- čo s tými 30 eurami mozem ich dať do nákladov v roku 2011 alebo to bude pripočitateľná položka???
optimistka
10.11.11,13:17
dala by som ich do nákladov 2011, nepripočítavala by som ich
zuzanna
11.11.11,10:16
tak v roku 2011 mam zauctovat tych 30 eur na 548/378A a nechat v nakladoch budem to mat spravne prosim ta
optimistka
11.11.11,12:57
pozri si § 17 ods. 29 zákona o DzP, ak si vykázala v minulom období vyšší ZD a opravu vykonáš v nasledujúcich rokoch, máš 2 možnosti, buď podáš DDP z roku, ktorého sa to týka, alebo ponecháš v základe dane roka, v ktorom si opravu vykonala.
zuzanna
12.11.11,18:17
pozri si § 17 ods. 29 zákona o DzP, ak si vykázala v minulom období vyšší ZD a opravu vykonáš v nasledujúcich rokoch, máš 2 možnosti, buď podáš DDP z roku, ktorého sa to týka, alebo ponecháš v základe dane roka, v ktorom si opravu vykonala.
tak ked to dam to nakladov v roku 2011 nemusim podavat DDP za rok 2010 tak som to pochopila je to teda tak prosim ta nehnevaj sa ale nikto mi v tomto nevie poradit som rada ze aspon niekto sa mi ozval
tak ked to dam to nakladov v roku 2011 nemusim podavat DDP za rok 2010 tak som to pochopila je to teda tak prosim ta nehnevaj sa ale nikto mi v tomto nevie poradit som rada ze aspon niekto sa mi ozval
zuzanna
14.11.11,11:20
prosim je to tak neviete mi to potvrdit alebo vyvratit
optimistka
14.11.11,14:59
je to daňovo uznaný náklad v roku 2011, žiadne DDP k 2010
detektív
23.11.11,07:55
Ahojte, ak požiadam o vrátenie DPH v januári 2012 ale za obdobie 9-12/2011, účtujem
podla dátumu žiadosti, čiže do roku 2012?????!!!!
Ďakujem
podla dátumu žiadosti, čiže do roku 2012?????!!!!
Ďakujem
alušik
23.11.11,08:06
Zaúčtujete ešte do r.2011 to, čo očakávate, že Vám vrátia, aj keď fyzicky je žiadosť podaná až v r.2012.
Na účtovanie DPH zaplatenej v zahraničí sa vzťahuje Usmernenie MF/014716/2006-721. Faktúra sa má zaúčtovať celá na príslušný nákladový účet. Na konci roka sa účtuje cez 378/648 príslušná suma DPH. Ak by sa stalo, že Vám vrátia menej, ako ste žiadali, tak v danom roku, keď zistíte, že Vám z nejakého dôvodu vrátili menej sa má účtovať do nákladov cez 548. Žiadne podávanie dodatočného daňového priznania. Takto je to v tom usmernení.
http://www.finance.gov.sk/Documents/1_Adresar_redaktorov/capkovicova/FS_4_06.pdf
Na účtovanie DPH zaplatenej v zahraničí sa vzťahuje Usmernenie MF/014716/2006-721. Faktúra sa má zaúčtovať celá na príslušný nákladový účet. Na konci roka sa účtuje cez 378/648 príslušná suma DPH. Ak by sa stalo, že Vám vrátia menej, ako ste žiadali, tak v danom roku, keď zistíte, že Vám z nejakého dôvodu vrátili menej sa má účtovať do nákladov cez 548. Žiadne podávanie dodatočného daňového priznania. Takto je to v tom usmernení.
http://www.finance.gov.sk/Documents/1_Adresar_redaktorov/capkovicova/FS_4_06.pdf
optimistka
23.11.11,08:10
účtuješ to buď 501/321 a sumu rovnajúcu sa žiadanej DPH následne na 378/648 ešte roku 2011, alebo ja to robím 501 ZD,378.A./321, nemôže ti to zostať v základe dane 2011, ak máš nárok na vrátenie DPH z EU, s rokom 2012 to nijak nesúvisí, ak ti príde vratka tú len spáruješ 221/378
alušik
23.11.11,08:17
účtuješ to buď 501/321 a sumu rovnajúcu sa žiadanej DPH následne na 378/648 ešte roku 2011, alebo ja to robím 501 ZD,378.A./321, nemôže ti to zostať v základe dane 2011, ak máš nárok na vrátenie DPH z EU, s rokom 2012 to nijak nesúvisí, ak ti príde vratka tú len spáruješ 221/378
Nás auditorka vyslovene upozornila, že to nemám účtovať priamo na faktúre na tú 378, pretože to má byť v príslušnej sume vrátane DPH účtované na účte 501. Odvolala sa pritom na toto usmernenie o účtovaní. Je pravda, že v tomto ma presvedčila. Ak to má byť raz na účte 648, tak by som nemala ponižovať 501 na faktúre.
Nás auditorka vyslovene upozornila, že to nemám účtovať priamo na faktúre na tú 378, pretože to má byť v príslušnej sume vrátane DPH účtované na účte 501. Odvolala sa pritom na toto usmernenie o účtovaní. Je pravda, že v tomto ma presvedčila. Ak to má byť raz na účte 648, tak by som nemala ponižovať 501 na faktúre.
optimistka
23.11.11,08:30
včera som bola na školení, a tiež sa tam hovorilo o postupe ako hovoríš ty, teda 501/321 a 378/648, vplyv na ZD je rovnaký pri oboch postupoch
zuzanna
02.12.11,19:07
tak ako poradite az to uctovat na 5../321 a potom ako 378/648, alebo to nechat vsetko tak ako pisala optimistka 501 ZD 378 DPH/321 myslite ze to takto je nespravne???
zuzanna
12.12.11,20:14
včera som bola na školení, a tiež sa tam hovorilo o postupe ako hovoríš ty, teda 501/321 a 378/648, vplyv na ZD je rovnaký pri oboch postupoch prosim ta ides to teda preuctovavat za rok 2011???