vlama
20.11.11,19:05
Dobrý večer,
poradí mi niekto predkontácie na odpočet DPH pre zúčtovanie poskytnutej zálohovčej platby?
Za informáciu ďakujem
Vlama
poradí mi niekto predkontácie na odpočet DPH pre zúčtovanie poskytnutej zálohovčej platby?
Za informáciu ďakujem
Vlama
Sarlotka
20.11.11,18:40
Priklad:
poskytnuta zaloha 120 eur z bankoveho uctu na pravne sluzby 314/221 120 Eur
danovy doklad o prijatej zalohe s vycislenou dph 100+20 = 120 účtujeme 343/321 20 Eur
zuctovanie poskytnutych preddavkov 321/314 vo vyske 20 Eur
ostra - vyuctovacie faktura na poskytnutu zalohu príslusny nakladovy ucet napr pravne sluzby 518/321 vo vyske 100 Eur
zuctovanie poskytnutych preddavkov 321/314 vo vyske 100 Eur
poskytnuta zaloha 120 eur z bankoveho uctu na pravne sluzby 314/221 120 Eur
danovy doklad o prijatej zalohe s vycislenou dph 100+20 = 120 účtujeme 343/321 20 Eur
zuctovanie poskytnutych preddavkov 321/314 vo vyske 20 Eur
ostra - vyuctovacie faktura na poskytnutu zalohu príslusny nakladovy ucet napr pravne sluzby 518/321 vo vyske 100 Eur
zuctovanie poskytnutych preddavkov 321/314 vo vyske 100 Eur
Sosa
27.12.11,14:37
Naša firma poskytla zálohu na dodávku tovaru. V rámci mesiaca november prišiel daňový doklad k uhradenej zálohe a taktiež aj vystavená Fa. Bola uhradená väčšia suma ako bola hodnota tovaru.
Text na ostrej FA:
zaplatené zálohy 7871,92 + DPH 1574,38= 9446,30
fakturácia 7753,53 + DPH 1550,71=9304,24
rozdiel -118,39 + DPH -23,67 =-142,06
Do daňového priznania som za november účtovala na vstupe sumu vo výške fakturácie 9304,24. Po započítaní záloh zostalo na 314 suma rozdielu 142,06.
Začiatkom decembra prišla Fa k vrátenej zálohe vo výške -142,06.
Musím podať opravné daňové priznanie alebo môžem v decembri účtovať bez DPH len vrátenie hotovosti 211/314?
Text na ostrej FA:
zaplatené zálohy 7871,92 + DPH 1574,38= 9446,30
fakturácia 7753,53 + DPH 1550,71=9304,24
rozdiel -118,39 + DPH -23,67 =-142,06
Do daňového priznania som za november účtovala na vstupe sumu vo výške fakturácie 9304,24. Po započítaní záloh zostalo na 314 suma rozdielu 142,06.
Začiatkom decembra prišla Fa k vrátenej zálohe vo výške -142,06.
Musím podať opravné daňové priznanie alebo môžem v decembri účtovať bez DPH len vrátenie hotovosti 211/314?
Adiks
27.12.11,23:09
Záloha mala byť na ostrej faktúre odpočítaná len do výšky čiastky za tovar, k úhrade mala byť 0. Čiastku, o ktorú prevyšovala záloha čiastku za tovar, Vám dodávateľ mal vrátiť a vystaviť dobropis, dátum dodania a zároveň dátum vystavenia tohto dobropisu je deň úhrady zálohy dodávateľom.