Erika62
04.03.12,09:59
Prosím Vás poradaci, ako účtovať nadspotrebu PHL?
s.r.o. tankovala do firemného nákl.vozidla PHL,vedie knihu jázd satelitne evidovanú ale nemá satel.sledovanie spotreby PHL. Tak som vyrátala na základe ubehnutých km a priemernej spotreby skutočnú spotrebu PHL a vyšla mi vysoká nadspotreba. Ale auto má značné úpravy, ktoré nie sú zahrnuté do spotreby na základe techn.preukazu,(má nadstavbu, upravenú nápravu a nezávislé kurenie,..). DPH bolo uplatnené v celej výške tak v tom prípade rozdiel by som mala účtovať ako nadspotrebu?
s.r.o. tankovala do firemného nákl.vozidla PHL,vedie knihu jázd satelitne evidovanú ale nemá satel.sledovanie spotreby PHL. Tak som vyrátala na základe ubehnutých km a priemernej spotreby skutočnú spotrebu PHL a vyšla mi vysoká nadspotreba. Ale auto má značné úpravy, ktoré nie sú zahrnuté do spotreby na základe techn.preukazu,(má nadstavbu, upravenú nápravu a nezávislé kurenie,..). DPH bolo uplatnené v celej výške tak v tom prípade rozdiel by som mala účtovať ako nadspotrebu?
IvoM
05.03.12,12:10
Vytovor si analytiku napriklad:
501910 PHM Vozidlo A
501919 PHM Vozidlo A nadspotreba
Čo as týka DPH, tak s tou sa kvôli nadspotrebe nemusíš trápiť, DPH sa nemení.
501910 PHM Vozidlo A
501919 PHM Vozidlo A nadspotreba
Čo as týka DPH, tak s tou sa kvôli nadspotrebe nemusíš trápiť, DPH sa nemení.
Erika62
05.03.12,14:09
veľmi pekne dakujem, ale ja som celkom začiatočník, ktorý účtuje s.r.o.-čku. Ja som na základe bločkov účtovala všetko na 501/321 aDPH 343/321. Na konci roka som prerátala spotrebu na základe techn.preukazu a vyšla mi nadspotreba za celý rok vyše 2000 l. Ako mám toto zaúčtovať aby to bolo v súlade zo zákonmi?
Potom mám další problém so zahraničnou DPH????
Konateľ sa teraz rozhodol o vratke zahran.DPH a ja som doteraz ju účtovala na nedaňovú 501AÚ. Viem že by mala býť v uzavierkovom na 378/648 ,ale neviem ako ju tam dostať ked momentálne je na nedanovej 501AU/335 a ZD je na 501100/335., lebo väčšinou tenkovanie bolo platob.kartou, čiže:platba pri tankovaní= 335/261
pri predpise = 501 daňový/335 a zároveň DPH zahr. 501nedaň/335
pri úhrade z BÚ = 261/221
a teraz ako mám dostať z 501 nedaň/335 na 378/648.? a či je to správne:mee::confused:
Potom mám další problém so zahraničnou DPH????
Konateľ sa teraz rozhodol o vratke zahran.DPH a ja som doteraz ju účtovala na nedaňovú 501AÚ. Viem že by mala býť v uzavierkovom na 378/648 ,ale neviem ako ju tam dostať ked momentálne je na nedanovej 501AU/335 a ZD je na 501100/335., lebo väčšinou tenkovanie bolo platob.kartou, čiže:platba pri tankovaní= 335/261
pri predpise = 501 daňový/335 a zároveň DPH zahr. 501nedaň/335
pri úhrade z BÚ = 261/221
a teraz ako mám dostať z 501 nedaň/335 na 378/648.? a či je to správne:mee::confused:
IvoM
07.03.12,06:54
1. PHM nadspotrebu preúčtuješ len na inú analytiku z 501AE1 na 501AE
2. Z účtu 501 nič neodúčtovávaš, 378/648 je predsa samostatný účtovný zápis
a je vo výške sumy DPH ktorú si nárokuješ z danej krajiny, a teda 501 na ktorej
je DPH danej krajiny je potom daňovo uznaná do výšky 648 k nej prislúchajúcej.
2. Z účtu 501 nič neodúčtovávaš, 378/648 je predsa samostatný účtovný zápis
a je vo výške sumy DPH ktorú si nárokuješ z danej krajiny, a teda 501 na ktorej
je DPH danej krajiny je potom daňovo uznaná do výšky 648 k nej prislúchajúcej.
Erika62
07.03.12,07:54
:) IvoM veľmi pekne dakujem, pomohol si mi. Som kľudnejšia Este raz dakujem
;):)
;):)