SSAndrea
24.09.12,07:12
Dobrý deň, prosím o radu, klient mi doniesol zahraničnú došlú faktúru od firmy SYCADA z Nemecka na GPS navigáciu v sume 229 € + 20 € poštovné.
Tento klient prevádzkuje medzinárodnú dopravu pre Rakúsku firmu LKW. LKW mu vystavila dobropis v sume 229 € s textom "kostebeitrag Telematik". Podľa vyjadrenia klienta, je to dohoda medzi ním a LKW, že keď bude pre nich jazdiť, tak oni za neho tú GPS navigáciu zaplatia". On v konečnom dôsledku uhradil len to poštovné 20,- €.
A ja neviem, ako to mám zaúčtovať hlavne z pohľadu zdanenia DPH.
Faktúru od Sycada považujem za nadobudnutie tovaru, urobím samozdanenie a vstúpi mi to do riadkov 7,8 a 21 priznania DPH.
Ale čo s tým dobropisom od LKW za "kostenbeitrag Telematik"?? Nie je tam žiadna odvolávka na žiadny § zákona, smernice EÚ. Možno sa mýlim, ale nepovažujem to za dodávku ani tovaru ani služby a tak si myslím, že by to nemalo vstúpiť ani do priznania DPH. Doslovný preklad, čo mi poradili je "podielanie sa na nákladoch".
Tento klient prevádzkuje medzinárodnú dopravu pre Rakúsku firmu LKW. LKW mu vystavila dobropis v sume 229 € s textom "kostebeitrag Telematik". Podľa vyjadrenia klienta, je to dohoda medzi ním a LKW, že keď bude pre nich jazdiť, tak oni za neho tú GPS navigáciu zaplatia". On v konečnom dôsledku uhradil len to poštovné 20,- €.
A ja neviem, ako to mám zaúčtovať hlavne z pohľadu zdanenia DPH.
Faktúru od Sycada považujem za nadobudnutie tovaru, urobím samozdanenie a vstúpi mi to do riadkov 7,8 a 21 priznania DPH.
Ale čo s tým dobropisom od LKW za "kostenbeitrag Telematik"?? Nie je tam žiadna odvolávka na žiadny § zákona, smernice EÚ. Možno sa mýlim, ale nepovažujem to za dodávku ani tovaru ani služby a tak si myslím, že by to nemalo vstúpiť ani do priznania DPH. Doslovný preklad, čo mi poradili je "podielanie sa na nákladoch".
SSAndrea
24.09.12,11:00
posúvam :eek:
SSAndrea
24.09.12,12:16
skutočne mi nevie nikto poradiť. Prosíííííím. :confused:
SSAndrea
25.09.12,05:00
prosím, prosím
evelien
25.09.12,13:32
ty si dostala od lkw dobropis? mne sa to zatial nikdy nestalo. skor to bolo avizo o platbe, ktore som uctovala ako zapocet, a to neraz medzi viacerymi firmami. zauctuj fa od sycady a ten "dobropis" od lkw by som riesila len vylucne v rovine zapoctu, ked ti poslu avizo o platbe.
SSAndrea
26.09.12,05:52
Ahoj evelien ja mám aj dobropis /vystavený doklad s názvom CREDIT NOTE/aj avízo o platbe, ktoré obsahuje tri položky:
vystavenú faktúru od klienta pre lkw 2000 €
faktúra od Sycada -249 €
a dobropis od LKW 229 €
A na účet klientovi teda poslali len 1980 €.
Ja už som ten dobropis zaúčtovala a dala som ho nakoniec ako dobropis k nadobudnutému tovaru. Radšej som to "šupla" do priznania a hádam v prípade kontroly mi v najhoršom prípade vytknú, že to tam nemá čo hľadať, ako to tam nedať a.... no neviem, či by mi dali nejakú pokutu...
vystavenú faktúru od klienta pre lkw 2000 €
faktúra od Sycada -249 €
a dobropis od LKW 229 €
A na účet klientovi teda poslali len 1980 €.
Ja už som ten dobropis zaúčtovala a dala som ho nakoniec ako dobropis k nadobudnutému tovaru. Radšej som to "šupla" do priznania a hádam v prípade kontroly mi v najhoršom prípade vytknú, že to tam nemá čo hľadať, ako to tam nedať a.... no neviem, či by mi dali nejakú pokutu...