MartaRB
19.05.16,09:07
Dobrý deň, vedel by mi niekto poradiť ako účtovať faktúry z čerpacej stanice LukOil? Uzavreli sme so spoločnosťou zmluvu na čerpanie PHL z vopred nabitých kariet peniazmi. Na začiatku sme poslali 400€ na ktoré nám vystavili faktúru. Tú som dala do účtovníctva a priradila k platbe. Po mesiaci nám prišla znova faktúra ale tentokrát vyučtovacia za spotrebované PHL z karty v sume cca 125€. Bolo na nej samozrejme napísané že ju netreba platiť, kedže sme čerpali vlastné peniaze. Problém nastáva, keď mám dať túto FA do účtovníctva. Obe totižto obsahujú DPH a tým mi vychádza, že by som vlastne 2x zdanila tú istu vec.Účtujem iba 2 roky a ešte som sa s takým niečim nestretla a potrebovala by som radu. Ďakujem. Pre doplnenie učtujem v JU.
Consultix
19.05.16,07:48
Predpokladam, ze ta prva faktura bola len vyuctovanim DPH z prijateho preddavku. Na zaklade tej faktury nemalo byt uctovane o nakladoch, len prislusna cast DPH sa presunula z 314 na 343.
Takto zapocitana DPH zo zalohy by sa mala zohladnit aj vo vyuctovacej fakture.
Tazko lepsie poradit, ak som nevidel doklady...
Takto zapocitana DPH zo zalohy by sa mala zohladnit aj vo vyuctovacej fakture.
Tazko lepsie poradit, ak som nevidel doklady...
MartaRB
24.05.16,07:36
Priložila som aj doklady, vedeli by ste mi poradiť?
Consultix
24.05.16,08:17
Je to ako som pisal, DPH bolo uvedene vo fakture k zaplatenej zalohe. Z vyuctovania nacerpanej PHM DPH vstupuje do DP a KV len v rozsahu rekapitulacie, t.j. v sume 0.01 EUR. Pri zauctovani FA za spotrebu treba tak nacerpane PHM, ako aj zapocet zaplatenej zalohy zauctovat aj s rozpisom DPH, tie sa vacsinou vynuluju, resp. v tomto pripade daju rozdiel 0.01 EUR.