mondes
03.06.16,08:03
Ahojte poraďáci. Máme povinnosť podať mimoriadne DPH za mimoriadne obdobie od 20.04.2016 do 31.05.2016. Preštudovala som si, ako to mám urobiť. Avšak potrebovala by som pomôcť konkrétne v mojej situácii. Klient, ktorému to mám urobiť prevádzkuje kaderníctvo a bistro. To znamená, že tržby z ERP od 20.apríla do 31. mája sčítam a na to vypočítam 20% DPH. To bude daň na výstupe. Zatiaľ to viem. Avšak je tu aj nárok za toto obdobie na odpočet dane z prijatých tovarov a služieb od platiteľa dane podľa § 55 ods. 3 zákona o DPH.
Vyberám zo stránky FS:
Zdaniteľná osoba za obdobie, v ktorom mala byť platiteľom dane, podá jedno tzv. mimoriadne daňové priznanie, v ktorom uvedie daň z dodaných tovarov v tuzemsku (aj z predaných zásob) za uvedené obdobie a zároveň si môže uplatniť odpočítanie dane z tovarov, ktoré nakúpila v tomto období ako aj zo zásob, ktoré nakúpila v postavení zdaniteľnej osoby ešte pred obdobím, ako mala byť platiteľom dane a predala počas obdobia, v ktorom mala byť platiteľom dane.
Prosím, ako zistím, čo klient predal v tom mimoriadnom období, ak na dokladoch z ERP nemá rozpísané položky predaného tovaru, len celkovú sumu? Ako to môžu pri daňovej kontrole skontrolovať, či si správne uplatnil v tomto prípade odpočet? Ďakujem veľmi pekne.
Ak máte s tým vlastnú skúsenosť, poraďte prosím. Nepotrebujem tu však postup zo stránky FS (to som si preštudovala), len ma zaujíma hlavne to zvýraznené. Ďakujem ešte raz.
Vyberám zo stránky FS:
Zdaniteľná osoba za obdobie, v ktorom mala byť platiteľom dane, podá jedno tzv. mimoriadne daňové priznanie, v ktorom uvedie daň z dodaných tovarov v tuzemsku (aj z predaných zásob) za uvedené obdobie a zároveň si môže uplatniť odpočítanie dane z tovarov, ktoré nakúpila v tomto období ako aj zo zásob, ktoré nakúpila v postavení zdaniteľnej osoby ešte pred obdobím, ako mala byť platiteľom dane a predala počas obdobia, v ktorom mala byť platiteľom dane.
Prosím, ako zistím, čo klient predal v tom mimoriadnom období, ak na dokladoch z ERP nemá rozpísané položky predaného tovaru, len celkovú sumu? Ako to môžu pri daňovej kontrole skontrolovať, či si správne uplatnil v tomto prípade odpočet? Ďakujem veľmi pekne.
Ak máte s tým vlastnú skúsenosť, poraďte prosím. Nepotrebujem tu však postup zo stránky FS (to som si preštudovala), len ma zaujíma hlavne to zvýraznené. Ďakujem ešte raz.
maska4
03.06.16,07:48
Na tržby sa nedáva 20% Dph. Tá sa počíta z tržby.....z pásky ERP. Robila som niečo podobné nedávno. A na dokladoch z ERP by mal mať zadefinovanú službu a tovar
nechceš usmernenia ,ale jedno priložím
predaj podniku alebo jeho časti, ak tvorí samostatnú organizačnú zložku, platiteľ dane nezdaňuje.
otázka č.2 napr
nechceš usmernenia ,ale jedno priložím
predaj podniku alebo jeho časti, ak tvorí samostatnú organizačnú zložku, platiteľ dane nezdaňuje.
otázka č.2 napr
mondes
03.06.16,07:56
Takže si už celkovú tržbu rozdelím na základ a DPH. Správne? A tá dph bude na výstupe.
Ja som to počítala tak, že ak je neplatca DPH, faktúruje bez DPH a tým pádom celá výška faktúry je základ dane pre výpočet DPH. Preto som počítala 20% z celovej tržby. Ďakujem.
Ja som to počítala tak, že ak je neplatca DPH, faktúruje bez DPH a tým pádom celá výška faktúry je základ dane pre výpočet DPH. Preto som počítala 20% z celovej tržby. Ďakujem.
maska4
03.06.16,08:07
aj ja som to tak robila ...ale usmernenie je jasné...tržba - dph .....to je základ....áno, tak to už bude správne....a daň odpočet vychádzame z dokladov po ruke...FA,VPD
mondes
03.06.16,09:44
Z dokladov po ruke.... :) Lenže DPH si v tomto prípade môže uplatniť z tovarov nie len nakúpených, ale aj predaných v tomto mimoriadnom období. A pri predaji poldecákov alkoholu je ťažké zistiť, koľko sa čoho predalo a dokonca k 1.6.2016 sa menil fiškál v ERP, (prechod na DPH) takže obdobie pred DPH už vôbec v ERP neukazuje. Bude to ťažké.
maska4
03.06.16,10:53
mne to nejak nejde do hlavy....poldecáky su predsa tržba v ERP ...ved tam najskôr robil dennú závierku....a každá ERp musí mať svoju pamať a dá sa odtiaľ vytiahnuť čo potrebuješ ....servis spraví vždy záznam...ak anuluje staré obdobie, uchováva sa obdobie predtým
mondes
03.06.16,11:18
Zrejme to takto bude, ako píšeš. Má mi klient doniesť nejaké CD, na ktorom majú byť údaje, ktoré potrebujem. Dúfam, že to urobím správne.
maska4
03.06.16,11:56
určite k tomu niečo musí byť ,pýtaj si, alebo nech to zanesie do servisnej organizácie a tam mu to" vytiahnu" je to v prvom rade v jeho záujme , aby to mal na poriadok. TY účtuješ len to čo máš po ruke....on všetky veci musí archivovať v prípade daň.kontroly...príjem..atď...takže aj toto musí niekde mať..