lucinkaa1
08.09.17,09:03
Sme štátna organizácia a nie sme platcami DPH, sme však registrovaný a máme pridelené IČ DPH.
Faktúra je za laboratórny materiál, ktorý nám bol doručený na Slovensko. Je potrebné robiť samozdanenie na takúto faktúru? Ďakujem pekne za odpoveď
Faktúra je za laboratórny materiál, ktorý nám bol doručený na Slovensko. Je potrebné robiť samozdanenie na takúto faktúru? Ďakujem pekne za odpoveď
mondes
08.09.17,08:43
Vo vašom prípade, tým, že nie ste "klasickým" platiteľom dane, máte povinnosť vypočítať a odviesť DPH z faktúry, ale nemáte nárok na jej odpočet.
lucinkaa1
08.09.17,09:44
Ďakujem pekne, myslela som si, že na faktúre ma byť "formulka" o prenose daňovej povinnosti.
A v prípade, že je na faktúre: The above delivery is an intra-community delivery which is tax-free in Germany pursuant to Article 138 of Council Directive 2006/112/EC on the common system of value added tax.
Preklad z Googlu: Vyššie uvedené doručenie je dodávka v rámci Spoločenstva, ktorá je v Nemecku bez dane podľa článku 138 smernice Rady 2006/112 / ES o spoločnom systéme dane z pridanej hodnoty.
Tiež urobím samozdanenie.
My mávame väčšinou faktúry v rámci SR, takže s týmto moc skúsenosti nemám. Ďakujem za radu.
A v prípade, že je na faktúre: The above delivery is an intra-community delivery which is tax-free in Germany pursuant to Article 138 of Council Directive 2006/112/EC on the common system of value added tax.
Preklad z Googlu: Vyššie uvedené doručenie je dodávka v rámci Spoločenstva, ktorá je v Nemecku bez dane podľa článku 138 smernice Rady 2006/112 / ES o spoločnom systéme dane z pridanej hodnoty.
Tiež urobím samozdanenie.
My mávame väčšinou faktúry v rámci SR, takže s týmto moc skúsenosti nemám. Ďakujem za radu.
mondes
08.09.17,09:59
Ale nebude to klasické samozdanenie, nakoľko vy nie ste platiteľom dane podľa § 4. Vy tú daň odvediete a zaplatíte, ale na odpočet nemáte nárok.
lucinkaa1
08.09.17,10:10
Robím to nasledovne: Prefotenú faktúru (ak ide len o jednu faktúru) priložím k Daňovému priznaniu DPH. 20% DPH uvediem do riadku 07, 19, 31, 34. Následne uhradím sumu na daňový úrad a potvrdenie s daňovým priznaním odovzdám na daňový úrad. Nič viac. Na odpočet si nenárokujeme.
Je to tak v poriadku?
Je to tak v poriadku?
JankaO
08.09.17,10:35
Prikladať prefotenú faktúru a doklad o úhrade nie je povinnosťou a je zbytočná nadpráca,