rickman
04.03.07,13:06
Rad by som sa spytal dennodennych uctovnikov na nejake veci :) :
1. V pripade, ze firma (SK s.r.o.,SK DPH) kupi tovar s DPH, ale preda ho uz BEZ - inej firme v EU, tak sa jej DPH vrati napr na bankovy ucet 221/343. Tak?
2. Je mozne, aby zavazok zanikol pohladavkou?
* PFA 131/321; ID 132/131 ; VFA 311/132; ? ID 321/311? *
Tentokrat bez 343, pretoze PFA prisla z EU a VFA sa vystavi do EU (celkom nahodou od toho isteho a tomu istemu subjektu)
Nasiel som nieco o vzajomnych zapoctoch, bartrovom zauctovani, ale nie som si isty, ci predmetom zavazku/pohladavky moze byt ten isty tovar.. :o
:rolleyes:
dikk
1. V pripade, ze firma (SK s.r.o.,SK DPH) kupi tovar s DPH, ale preda ho uz BEZ - inej firme v EU, tak sa jej DPH vrati napr na bankovy ucet 221/343. Tak?
2. Je mozne, aby zavazok zanikol pohladavkou?
* PFA 131/321; ID 132/131 ; VFA 311/132; ? ID 321/311? *
Tentokrat bez 343, pretoze PFA prisla z EU a VFA sa vystavi do EU (celkom nahodou od toho isteho a tomu istemu subjektu)
Nasiel som nieco o vzajomnych zapoctoch, bartrovom zauctovani, ale nie som si isty, ci predmetom zavazku/pohladavky moze byt ten isty tovar.. :o
:rolleyes:
dikk
holubička1
04.03.07,12:33
1.erozumela som, kto ti má vrátiť DPH?
2. Záväzok zaniknne pohľadávkou pri vzájomnom zápočte, väčšinou medzi rovnakými partnermi dod. odb.
2. Záväzok zaniknne pohľadávkou pri vzájomnom zápočte, väčšinou medzi rovnakými partnermi dod. odb.
rickman
04.03.07,12:44
holubička1:
ked mas na ucte 343 na MD nieco a na D nic alebo menej, tak mas pohladavku voci DU, nie?
ked mas na ucte 343 na MD nieco a na D nic alebo menej, tak mas pohladavku voci DU, nie?
holubička1
04.03.07,12:59
Riskman:
Áno to sa vráti na základe daňového priznania pri kúpe tovaru, ale pri predaji do EU cez zahr. odosl. fa , máš po novom túto daň aj na výstupe aj vstupe, čiže sa ti nuluje.
Áno to sa vráti na základe daňového priznania pri kúpe tovaru, ale pri predaji do EU cez zahr. odosl. fa , máš po novom túto daň aj na výstupe aj vstupe, čiže sa ti nuluje.
rickman
04.03.07,13:03
holubička1:
skus este raz ako to prebieha. pisala si, ze sa VRATI, no potom ze sa nuluje..
skus este raz ako to prebieha. pisala si, ze sa VRATI, no potom ze sa nuluje..
holubička1
04.03.07,14:30
blbosť, ja som účtovala účtovala zdf, vtedy sa to nuluje v daň. priznaní riadok 9 voči riadku 15, ale pri zahr. odosl. fa je tívne uvedený základpre DPH na riadku 05 a 07.
liba2
04.03.07,15:32
Rad by som sa spytal dennodennych uctovnikov na nejake veci:
1. V pripade, ze firma (SK s.r.o., SK DPH) kupi tovar s DPH, ale preda ho uz BEZ - inej firme v EU, tak sa jej DPH vrati napr na bankovy ucet 221/343. Tak?
Ak nadobudneš tovar od iného SK platiteľa DPH, uvedieš sumu DPH v daň. priznaní na riadku 14 a súčasne na r.18, čo pre teba znamená, že si DPH odpočítaš z daň. povinnosti - zaúčtuješ 501,343/321.
Ak dodáš tovar (a to je jedno ktorý, či ten istý alebo iný , to sa neskúma) do EU , v daň. priznaní uvádzaš len základ dane na r.05, lebo toto dodanie je oslobodené - zaúčtuješ 311/604.
Ak za celé zdaňovacie obdobie neurobíš nič iné , len tieto 2 transakcie, výsledok v daň. priznaní bude nadmerný odpočet v r. 30; bude to tá suma z riadku 14, resp. 18. Daňový úrad ti túto sumu vráti (po splnení určitých podmienok) - príjem sumy na účet 221/343.
1. V pripade, ze firma (SK s.r.o., SK DPH) kupi tovar s DPH, ale preda ho uz BEZ - inej firme v EU, tak sa jej DPH vrati napr na bankovy ucet 221/343. Tak?
Ak nadobudneš tovar od iného SK platiteľa DPH, uvedieš sumu DPH v daň. priznaní na riadku 14 a súčasne na r.18, čo pre teba znamená, že si DPH odpočítaš z daň. povinnosti - zaúčtuješ 501,343/321.
Ak dodáš tovar (a to je jedno ktorý, či ten istý alebo iný , to sa neskúma) do EU , v daň. priznaní uvádzaš len základ dane na r.05, lebo toto dodanie je oslobodené - zaúčtuješ 311/604.
Ak za celé zdaňovacie obdobie neurobíš nič iné , len tieto 2 transakcie, výsledok v daň. priznaní bude nadmerný odpočet v r. 30; bude to tá suma z riadku 14, resp. 18. Daňový úrad ti túto sumu vráti (po splnení určitých podmienok) - príjem sumy na účet 221/343.
liba2
04.03.07,15:40
Rad by som sa spytal dennodennych uctovnikov na nejake veci:
2. Je mozne, aby zavazok zanikol pohladavkou?
Predpokladám, že toto je celkom iný prípad než je uvedený pod bodom 1.
* PFA 131/321; ID 132/131 ; VFA 311/132; ? ID 321/311? *
Tentokrat bez 343, pretoze PFA prisla z EU a VFA sa vystavi do EU (celkom nahodou od toho isteho a tomu istemu subjektu).
Otázka je asi smerovaná na zápočet pohľadávky a záväzku. Ano je to možné započítať pohľadávku a záväzok medzi 2 subjektami, ak sú obidve veci za tovar. Predpokladám, že suma záväzku a suma pohľadávky nie sú rovnaké. Započítať sa môže do výšky sumy, ktorá je nižšia; zvyšok zaplatí ten, kto zostane dlžný.
Nasiel som nieco o vzajomnych zapoctoch, bartrovom zauctovani, ale nie som si isty, ci predmetom zavazku/pohladavky moze byt ten isty tovar.. dikk
Nepochopila som, prečo zdôrazňuješ , že ide o ten istý tovar , prečo je to dôležité. Započítavajú sa pohľadávky a záväzky.
Ešte k účtovaniu: môžeš použiť 321/311 ale aj prostredníctvom účtu 395:
321/395 a 395/311. Na účte 395 nesmie zostať žiadny zostatok. Techniku zaúčtovania použiješ aj podľa toho ako ti pracuje účtovný program.
2. Je mozne, aby zavazok zanikol pohladavkou?
Predpokladám, že toto je celkom iný prípad než je uvedený pod bodom 1.
* PFA 131/321; ID 132/131 ; VFA 311/132; ? ID 321/311? *
Tentokrat bez 343, pretoze PFA prisla z EU a VFA sa vystavi do EU (celkom nahodou od toho isteho a tomu istemu subjektu).
Otázka je asi smerovaná na zápočet pohľadávky a záväzku. Ano je to možné započítať pohľadávku a záväzok medzi 2 subjektami, ak sú obidve veci za tovar. Predpokladám, že suma záväzku a suma pohľadávky nie sú rovnaké. Započítať sa môže do výšky sumy, ktorá je nižšia; zvyšok zaplatí ten, kto zostane dlžný.
Nasiel som nieco o vzajomnych zapoctoch, bartrovom zauctovani, ale nie som si isty, ci predmetom zavazku/pohladavky moze byt ten isty tovar.. dikk
Nepochopila som, prečo zdôrazňuješ , že ide o ten istý tovar , prečo je to dôležité. Započítavajú sa pohľadávky a záväzky.
Ešte k účtovaniu: môžeš použiť 321/311 ale aj prostredníctvom účtu 395:
321/395 a 395/311. Na účte 395 nesmie zostať žiadny zostatok. Techniku zaúčtovania použiješ aj podľa toho ako ti pracuje účtovný program.
rickman
04.03.07,17:31
Ak nadobudneš tovar od iného SK platiteľa DPH, uvedieš sumu DPH v daň. priznaní na riadku 14 a súčasne na r.18, čo pre teba znamená, že si DPH odpočítaš z daň. povinnosti - zaúčtuješ 501,343/321.
Ak dodáš tovar (a to je jedno ktorý, či ten istý alebo iný , to sa neskúma) do EU , v daň. priznaní uvádzaš len základ dane na r.05, lebo toto dodanie je oslobodené - zaúčtuješ 311/604.
Ak za celé zdaňovacie obdobie neurobíš nič iné , len tieto 2 transakcie, výsledok v daň. priznaní bude nadmerný odpočet v r. 30; bude to tá suma z riadku 14, resp. 18. Daňový úrad ti túto sumu vráti (po splnení určitých podmienok) - príjem sumy na účet 221/343.
Nepochopila som, prečo zdôrazňuješ , že ide o ten istý tovar , prečo je to dôležité. Započítavajú sa pohľadávky a záväzky.
Ešte k účtovaniu: môžeš použiť 321/311 ale aj prostredníctvom účtu 395:
321/395 a 395/311. Na účte 395 nesmie zostať žiadny zostatok. Techniku zaúčtovania použiješ aj podľa toho ako ti pracuje účtovný program.
DAKUJEM! ;)
Ak dodáš tovar (a to je jedno ktorý, či ten istý alebo iný , to sa neskúma) do EU , v daň. priznaní uvádzaš len základ dane na r.05, lebo toto dodanie je oslobodené - zaúčtuješ 311/604.
Ak za celé zdaňovacie obdobie neurobíš nič iné , len tieto 2 transakcie, výsledok v daň. priznaní bude nadmerný odpočet v r. 30; bude to tá suma z riadku 14, resp. 18. Daňový úrad ti túto sumu vráti (po splnení určitých podmienok) - príjem sumy na účet 221/343.
Nepochopila som, prečo zdôrazňuješ , že ide o ten istý tovar , prečo je to dôležité. Započítavajú sa pohľadávky a záväzky.
Ešte k účtovaniu: môžeš použiť 321/311 ale aj prostredníctvom účtu 395:
321/395 a 395/311. Na účte 395 nesmie zostať žiadny zostatok. Techniku zaúčtovania použiješ aj podľa toho ako ti pracuje účtovný program.
DAKUJEM! ;)