AdamC
10.07.07,14:38
Krasny den, rad by som si prekonzultoval nasledovny problem...
Uctujem cestovnu agenturu, sme kvartalni platcovia DPH.
Na vacsie akcie (zajazdy) vystavujeme zalohovu FA a prijimame
platbu. Maximalne sa snazim, aby ostra faktura bola este v danom
mesiaci, co sa nie vzdy podari. Problem je nasledovny...
Pri uctovani v CA je takmer pravidlom, ze na ostrej fakture nebude
podliehat DPH cela suma bez DPH, ale budu aj plnenia oslobodene,
pripadne DPH sa odvadza len z vynosu cestovnej agentury....a teda...
Ja pri prijati zalohy a vystaveni danoveho dokladu na zalohu este
casto vobec neviem, aky bude vynos z danej akcie - ake sluzby si klient este doobjedna, ake nakladove faktury mi pridu, a hlavne od koho ich obstaram (provizne, vo vlastnom mene atd...to vsetko ma dopad na DPH) . Viem vsak rozhodne
povedat, ze DPH na ostrej fakture nebude z celkovej ceny zajazdu. (ak to nie je obstarene vo vlastnom mene a pre platitela na jeho podnikanie na Slovensku...)
Tak sme sa rozhodli pausalne pristupovat k tomu, ze si poviem, ze
na ucely vypoctu DPH z prijatej platby vezmem len 10 percent zo zalohy.
Pride mi to totiz extremne zbytocne a neracionalne, priznat napriklad z
1.190.000,- DPH 190.000,-...a takyto danovy doklad poslat odberatelovi.
Potom o nejaku dobu (aj par mesiacov) mu poslem danovy doklad - ostru vyuctovaciu fakturu na 2.000.000,-, kde ale bude zaklad dph nejakych
119.000,- a DPH teda len 19.000,- (ako vynos - rozdiel medzi nakupom a predajom)
Takze odberatel musi statu vratit 171.000,- a mne by zas stat mal vratit 171.000,- .
Nemusi ist pritom o takto vyrazne rozdielne sumy.
Neviem teda, ci je to z pohladu zakona mozne takto robit, ale nikto ma nemoze obvinit ze ignorujem zakon o DPH, pretoze si uvedomujem ze musim priznat DPH z prijatej platby, ale je uplne nelogicke ju platit z plnej sumy ked uz vtedy viem ze ta ostra DPH bdue ovela nizsia.....
AKO TO ROBITE VY? DAKUJEM.
Uctujem cestovnu agenturu, sme kvartalni platcovia DPH.
Na vacsie akcie (zajazdy) vystavujeme zalohovu FA a prijimame
platbu. Maximalne sa snazim, aby ostra faktura bola este v danom
mesiaci, co sa nie vzdy podari. Problem je nasledovny...
Pri uctovani v CA je takmer pravidlom, ze na ostrej fakture nebude
podliehat DPH cela suma bez DPH, ale budu aj plnenia oslobodene,
pripadne DPH sa odvadza len z vynosu cestovnej agentury....a teda...
Ja pri prijati zalohy a vystaveni danoveho dokladu na zalohu este
casto vobec neviem, aky bude vynos z danej akcie - ake sluzby si klient este doobjedna, ake nakladove faktury mi pridu, a hlavne od koho ich obstaram (provizne, vo vlastnom mene atd...to vsetko ma dopad na DPH) . Viem vsak rozhodne
povedat, ze DPH na ostrej fakture nebude z celkovej ceny zajazdu. (ak to nie je obstarene vo vlastnom mene a pre platitela na jeho podnikanie na Slovensku...)
Tak sme sa rozhodli pausalne pristupovat k tomu, ze si poviem, ze
na ucely vypoctu DPH z prijatej platby vezmem len 10 percent zo zalohy.
Pride mi to totiz extremne zbytocne a neracionalne, priznat napriklad z
1.190.000,- DPH 190.000,-...a takyto danovy doklad poslat odberatelovi.
Potom o nejaku dobu (aj par mesiacov) mu poslem danovy doklad - ostru vyuctovaciu fakturu na 2.000.000,-, kde ale bude zaklad dph nejakych
119.000,- a DPH teda len 19.000,- (ako vynos - rozdiel medzi nakupom a predajom)
Takze odberatel musi statu vratit 171.000,- a mne by zas stat mal vratit 171.000,- .
Nemusi ist pritom o takto vyrazne rozdielne sumy.
Neviem teda, ci je to z pohladu zakona mozne takto robit, ale nikto ma nemoze obvinit ze ignorujem zakon o DPH, pretoze si uvedomujem ze musim priznat DPH z prijatej platby, ale je uplne nelogicke ju platit z plnej sumy ked uz vtedy viem ze ta ostra DPH bdue ovela nizsia.....
AKO TO ROBITE VY? DAKUJEM.