Bambi23
23.01.08,10:46
Ahojte,
na konci roka sme si dopocitali rozdiel v DPH na zaklade uplatnovaneho koeficientu.
Do ktoreho riadku dam sumu rozdielu - plusovy, ktory musime doplatit Danovemu uradu? ... priamo v novom tlacive takyto riadok nevidim a neviem kde spravne mam tuto sumu dopocitat ....
Treba to nejko aj hlasit na Danovy urad, ze nam vznikla povinnost odviezd rozdiel v DPH a kolko, alebo uz len dalsi rok budeme pouzivat novy koeficient a nikam sa to nehlasi?
Dakujem
na konci roka sme si dopocitali rozdiel v DPH na zaklade uplatnovaneho koeficientu.
Do ktoreho riadku dam sumu rozdielu - plusovy, ktory musime doplatit Danovemu uradu? ... priamo v novom tlacive takyto riadok nevidim a neviem kde spravne mam tuto sumu dopocitat ....
Treba to nejko aj hlasit na Danovy urad, ze nam vznikla povinnost odviezd rozdiel v DPH a kolko, alebo uz len dalsi rok budeme pouzivat novy koeficient a nikam sa to nehlasi?
Dakujem
HankaS
23.01.08,10:13
Dáva sa do riadku 19 buď s plusom alebo mínusom, podľa toho čo ti výjde.Koeficient nový by sa nemal už nikde hlásiť ak si už v minulosti neaký používala.
Iwett
23.01.08,10:55
Dobrý deň, chela by som sa spýtať, či postupujem správne. Čítala som tu v príspevkoch, že koeficient sa počíta ročný a celý nasledujúci rok sa používa ten istý. Ja postupujem podľa nejakej literatúry tak, že vypočítam každý štvrťrok štvrťročný koeficient a každý štvrťrok prepočítavam štvrťročným daň u vstupov, ktoré súvisia s oslobodeným plnením.
Môže byť aj takýto postup, alebo to bola stará literatúra???? :confused:Musí sa robiť aj ročný? Alebo ak to robím nesprávne ako to môžem opraviť??? Ďakujem vopred za odpovede.:rolleyes:
Môže byť aj takýto postup, alebo to bola stará literatúra???? :confused:Musí sa robiť aj ročný? Alebo ak to robím nesprávne ako to môžem opraviť??? Ďakujem vopred za odpovede.:rolleyes:
Benko
23.01.08,10:58
Iwett, prečítaj si §50 zák 222 o DPH.
Johanka
23.01.08,10:59
Nauč sa pracovať zo zákonmi , sleduj novely ... bez toho to naozaj nejde - teda ak chceš robiť kvalitne ;).
Zákon o DPH § 50
(3) V jednotlivých zdaňovacích obdobiach v priebehu kalendárneho roka platiteľ použije koeficient z predchádzajúceho kalendárneho roka. Ak nemožno použiť koeficient z predchádzajúceho kalendárneho roka, určí platiteľ koeficient na príslušný kalendárny rok odhadom podľa charakteru svojej činnosti so súhlasom správcu dane.
....
Zákon o DPH § 50
(3) V jednotlivých zdaňovacích obdobiach v priebehu kalendárneho roka platiteľ použije koeficient z predchádzajúceho kalendárneho roka. Ak nemožno použiť koeficient z predchádzajúceho kalendárneho roka, určí platiteľ koeficient na príslušný kalendárny rok odhadom podľa charakteru svojej činnosti so súhlasom správcu dane.
....
vikinka
23.01.08,11:01
V § 50 zák.o DPH ods.2 máš určené ako sa vypočíta Q,počíta sa za kalendárny rok,v jednotl.zdaň.obdoviach používaš Q z predchádz.kal.roku.Opravíš to na konci roku,vyporiadaš v posled.zdaň.období teda za IV.Q.
Johanka
23.01.08,11:09
V § 50 zák.o DPH ods.2 máš určené ako sa vypočíta Q,počíta sa za kalendárny rok,v jednotl.zdaň.obdoviach používaš Q z predchádz.kal.roku.Opravíš to na konci roku,vyporiadaš v posled.zdaň.období teda za IV.Q.
Chceš opravovať chyby , ktoré vznikli používaním nesprávneho koeficientu počas roka v rámci IV.Q ? To nie je správne, treba opraviť jednotlivé Q-ne DPH ...
Chceš opravovať chyby , ktoré vznikli používaním nesprávneho koeficientu počas roka v rámci IV.Q ? To nie je správne, treba opraviť jednotlivé Q-ne DPH ...
Iwett
23.01.08,11:17
mimotemy ďakujem, aj sa snažím, a hrabem v zákonoch, ale je toho veľmi veľa... ja som len taký začiatočníček vo veľa veciach a neviem kde mám čo hľadať, napr.taký koeficient keď som hľadala, tak som nevedela že je to pomerné odpočítanie dane .... a to kým som nepoznala poradu, myslela som si aká som múdra:D:D....teraz mám skôr opačný pocit.:mee:
Iwett
23.01.08,11:21
Ináč, ešte ten koeficient som si na začiatku bola odsúhlasiť na dú....a povedali že to je v poriadku, že sa môže rátať aj takým spôsobom, tak som bola kľudná....bolo to na začiatku r. 2006...Podľa Vášho názoru musím prepočítať a opraviť každý štvrťrok????
vikinka
23.01.08,11:26
Chceš opravovať chyby , ktoré vznikli používaním nesprávneho koeficientu počas roka v rámci IV.Q ? To nie je správne, treba opraviť jednotlivé Q-ne DPH ...
Nie,súhlasím,opraviť Q-né DPH,ale už mám aj ja guláš a hlavne plné zuby DPH-čky.
Nie,súhlasím,opraviť Q-né DPH,ale už mám aj ja guláš a hlavne plné zuby DPH-čky.
KEJKA
23.01.08,12:18
ak si prišla na chybu až teraz, pozri sa hlavne, či ti správny koef.zvýši DPH povinnosť v jednotlivych štvrťrokoch.
ak áno, radšej daj dodatočné. Ak nie, vyrovnaj to v rámci IV.Q.
ak áno, radšej daj dodatočné. Ak nie, vyrovnaj to v rámci IV.Q.
AltaKE
23.01.08,12:32
Ak vykonávam prepravu osôb SR-Ukrajina-SR, do výpočtu ročného koeficientu DPH mi vstupuje časť výnosov, ktoré sa týkajú prepravy na území SR?? :cool:(V samotnej fakturácii to rozdeľujem na územie SR a územie Ukrajiny).
Iwett
23.01.08,16:54
ak si prišla na chybu až teraz, pozri sa hlavne, či ti správny koef.zvýši DPH povinnosť v jednotlivych štvrťrokoch.
ak áno, radšej daj dodatočné. Ak nie, vyrovnaj to v rámci IV.Q.
ďakujem, za rady,už som sa pozrela a daň treba doplatiť...:mee:
ak áno, radšej daj dodatočné. Ak nie, vyrovnaj to v rámci IV.Q.
ďakujem, za rady,už som sa pozrela a daň treba doplatiť...:mee:
M3G
23.01.08,18:06
Ak vykonávam prepravu osôb SR-Ukrajina-SR, do výpočtu ročného koeficientu DPH mi vstupuje časť výnosov, ktoré sa týkajú prepravy na území SR?? :cool:(V samotnej fakturácii to rozdeľujem na územie SR a územie Ukrajiny).
Celkom nechápem o čo ti ide, ale pokúsim sa:
- pri oslobodenej preprave na území ukrajiny nepočítaš koeficient(teda, ak máš iba takéto oslobodené plnenia), t.j. máš nárok na odpočet vstupe v plnej výške.
- ak koeficient počítaš z iného dôvodu(t.j. máš oslobodené plnenia podľa §27-42), tak celkové výnosy v menovateli(aj v čitateli) obsahujú aj výnosy z prepravy v SR, prípadne aj výnosy z oslobodenej prepravy
Celkom nechápem o čo ti ide, ale pokúsim sa:
- pri oslobodenej preprave na území ukrajiny nepočítaš koeficient(teda, ak máš iba takéto oslobodené plnenia), t.j. máš nárok na odpočet vstupe v plnej výške.
- ak koeficient počítaš z iného dôvodu(t.j. máš oslobodené plnenia podľa §27-42), tak celkové výnosy v menovateli(aj v čitateli) obsahujú aj výnosy z prepravy v SR, prípadne aj výnosy z oslobodenej prepravy
AltaKE
24.01.08,06:40
Celkom nechápem o čo ti ide, ale pokúsim sa:
- pri oslobodenej preprave na území ukrajiny nepočítaš koeficient(teda, ak máš iba takéto oslobodené plnenia), t.j. máš nárok na odpočet vstupe v plnej výške.
- ak koeficient počítaš z iného dôvodu(t.j. máš oslobodené plnenia podľa §27-42), tak celkové výnosy v menovateli(aj v čitateli) obsahujú aj výnosy z prepravy v SR, prípadne aj výnosy z oslobodenej prepravy
Koeficiet počítam kvôli nájmom. Ja by som do výpočtu koeficientu zahrnula časť výnosov, ktoré plynú z prepravy na území SR (podľa §46 je doprava osôb na území tuzemska oslobodená) a výnosy z prepravy v tretích krajinách by som tam nezahrnula. Ale nie som si tým istá.
- pri oslobodenej preprave na území ukrajiny nepočítaš koeficient(teda, ak máš iba takéto oslobodené plnenia), t.j. máš nárok na odpočet vstupe v plnej výške.
- ak koeficient počítaš z iného dôvodu(t.j. máš oslobodené plnenia podľa §27-42), tak celkové výnosy v menovateli(aj v čitateli) obsahujú aj výnosy z prepravy v SR, prípadne aj výnosy z oslobodenej prepravy
Koeficiet počítam kvôli nájmom. Ja by som do výpočtu koeficientu zahrnula časť výnosov, ktoré plynú z prepravy na území SR (podľa §46 je doprava osôb na území tuzemska oslobodená) a výnosy z prepravy v tretích krajinách by som tam nezahrnula. Ale nie som si tým istá.
KEJKA
24.01.08,06:42
musíš zahrnúť aj výnosy z 3.krajín
AltaKE
24.01.08,06:55
všetky výnosy z tretích krajín??
Mám aj také prípady, keď sa na území tretích krajín poskytujú služby, alebo sa tam nakupujú nejaké tovary a predávajú (bez prekročenia hraníc). Zahrnú sa do koeficientu aj tieto výnosy? (idú aj do čitateľa aj menovateľa?)
Mám aj také prípady, keď sa na území tretích krajín poskytujú služby, alebo sa tam nakupujú nejaké tovary a predávajú (bez prekročenia hraníc). Zahrnú sa do koeficientu aj tieto výnosy? (idú aj do čitateľa aj menovateľa?)
Anairda
24.01.08,08:42
V novom tlačive r.19 neslúži na tento rozdiel, v Alfe automaticky dopočíta a zohľadní ročný koeficient a výsledná suma je už po tomto vyrovnaní. ( Tiež som si to všimla len teraz)
Iwett
24.01.08,09:40
Dobrý deň chcem sa spýtať ešte ohľadom toho koeficientu:
Každý štvrťrok sa ráta koeficientom z m.r. Preráta sa tým koeficientom aj 4. štvrťrok a potvom navyše celoročným novým celý rok? alebo sa vyráta nový za rok 2007 a vysporiada sa za 4 štvrťtok daň za celý rok ??? Ďakujem
Každý štvrťrok sa ráta koeficientom z m.r. Preráta sa tým koeficientom aj 4. štvrťrok a potvom navyše celoročným novým celý rok? alebo sa vyráta nový za rok 2007 a vysporiada sa za 4 štvrťtok daň za celý rok ??? Ďakujem
AltaKE
24.01.08,10:56
Dobrý deň chcem sa spýtať ešte ohľadom toho koeficientu:
Každý štvrťrok sa ráta koeficientom z m.r. Preráta sa tým koeficientom aj 4. štvrťrok a potvom navyše celoročným novým celý rok? alebo sa vyráta nový za rok 2007 a vysporiada sa za 4 štvrťtok daň za celý rok ??? Ďakujem
čo som v príkladoch videla, tak za 4.Q. sa prerátavalo koeficientom z roku 2006 a potom sa celý rok upravil podľa koeficientu z roku 2007.
Ale v podstate keď sa aj 4.Q bude prenásobovať už koeficientom z roku 2007, tak ten konečný výsledok na riadku 19 bude rovnaký.
Každý štvrťrok sa ráta koeficientom z m.r. Preráta sa tým koeficientom aj 4. štvrťrok a potvom navyše celoročným novým celý rok? alebo sa vyráta nový za rok 2007 a vysporiada sa za 4 štvrťtok daň za celý rok ??? Ďakujem
čo som v príkladoch videla, tak za 4.Q. sa prerátavalo koeficientom z roku 2006 a potom sa celý rok upravil podľa koeficientu z roku 2007.
Ale v podstate keď sa aj 4.Q bude prenásobovať už koeficientom z roku 2007, tak ten konečný výsledok na riadku 19 bude rovnaký.
Iwett
24.01.08,12:03
čo som v príkladoch videla, tak za 4.Q. sa prerátavalo koeficientom z roku 2006 a potom sa celý rok upravil podľa koeficientu z roku 2007.
Ale v podstate keď sa aj 4.Q bude prenásobovať už koeficientom z roku 2007, tak ten konečný výsledok na riadku 19 bude rovnaký.
Ďakujem za odpoveď.... pozerám, že riadok 19 je súhrnný, nieje už v novom tlačive rozdiel medzi odpočítanou daňou a daňou vypočítanou za kalendárny rok, takže suma z ročného prepočtu sa zapíše do r.19 a aj 21???:rolleyes:
Ale v podstate keď sa aj 4.Q bude prenásobovať už koeficientom z roku 2007, tak ten konečný výsledok na riadku 19 bude rovnaký.
Ďakujem za odpoveď.... pozerám, že riadok 19 je súhrnný, nieje už v novom tlačive rozdiel medzi odpočítanou daňou a daňou vypočítanou za kalendárny rok, takže suma z ročného prepočtu sa zapíše do r.19 a aj 21???:rolleyes:
Anja111
24.01.08,12:13
Ďakujem za odpoveď.... pozerám, že riadok 19 je súhrnný, nieje už v novom tlačive rozdiel medzi odpočítanou daňou a daňou vypočítanou za kalendárny rok, takže suma z ročného prepočtu sa zapíše do r.19 a aj 21???:rolleyes:
Áno.
Áno.
AltaKE
24.01.08,12:20
Ďakujem za odpoveď.... pozerám, že riadok 19 je súhrnný, nieje už v novom tlačive rozdiel medzi odpočítanou daňou a daňou vypočítanou za kalendárny rok, takže suma z ročného prepočtu sa zapíše do r.19 a aj 21???:rolleyes:
to ročné zúčtovanie odpočítanej dane sa zohľadní len v r. 19.
Inak ten 4.Q. treba prepočítať ešte koeficientom z roku 2006, pretože do r. 21 pôjde len daň z tuzemských dodaní +daň prepočítaná koeficientom z r. 2006.
to ročné zúčtovanie odpočítanej dane sa zohľadní len v r. 19.
Inak ten 4.Q. treba prepočítať ešte koeficientom z roku 2006, pretože do r. 21 pôjde len daň z tuzemských dodaní +daň prepočítaná koeficientom z r. 2006.
Iwett
24.01.08,19:29
ďakujem...:)a predsa ešte jedna otázka:
daň z nadobudnudnutých tovarov z iného členského štátu sa zapíše iba do 19???a r. 19 nieje súčtom 20-23.A takisto oslobodené dodanie služby v tuzemsku sa uvádza len na r.13,?? a nie aj v 14 a 15???
daň z nadobudnudnutých tovarov z iného členského štátu sa zapíše iba do 19???a r. 19 nieje súčtom 20-23.A takisto oslobodené dodanie služby v tuzemsku sa uvádza len na r.13,?? a nie aj v 14 a 15???
AltaKE
25.01.08,06:25
ďakujem...:)a predsa ešte jedna otázka:
daň z nadobudnudnutých tovarov z iného členského štátu sa zapíše iba do 19???a r. 19 nieje súčtom 20-23.A takisto oslobodené dodanie služby v tuzemsku sa uvádza len na r.13,?? a nie aj v 14 a 15???
Čiastočne si si odpovedala aj sama. Pri nadobudnutí tovaru z iného členského štátu je povinnosť samozdanenia a samotné odpočítanie DPH je súčasťou riadku 19 - ten nie je súčtový.
Riadok 13 obsahuje úplne všetky oslobodené plnenia bez ohľadu na nárok odpočítania dane. Do riadkov 14 a 15 sa uvedú len plnenia podľa príslušných paragrafov. Pozri aj na http://www.porada.sk/t63477-p3-vypananie-noveho-danoveho-priznania-k-dph.html - tu je o tom popísané až-až. :)
daň z nadobudnudnutých tovarov z iného členského štátu sa zapíše iba do 19???a r. 19 nieje súčtom 20-23.A takisto oslobodené dodanie služby v tuzemsku sa uvádza len na r.13,?? a nie aj v 14 a 15???
Čiastočne si si odpovedala aj sama. Pri nadobudnutí tovaru z iného členského štátu je povinnosť samozdanenia a samotné odpočítanie DPH je súčasťou riadku 19 - ten nie je súčtový.
Riadok 13 obsahuje úplne všetky oslobodené plnenia bez ohľadu na nárok odpočítania dane. Do riadkov 14 a 15 sa uvedú len plnenia podľa príslušných paragrafov. Pozri aj na http://www.porada.sk/t63477-p3-vypananie-noveho-danoveho-priznania-k-dph.html - tu je o tom popísané až-až. :)
Iwett
25.01.08,07:03
Čiastočne si si odpovedala aj sama. Pri nadobudnutí tovaru z iného členského štátu je povinnosť samozdanenia a samotné odpočítanie DPH je súčasťou riadku 19 - ten nie je súčtový.
Riadok 13 obsahuje úplne všetky oslobodené plnenia bez ohľadu na nárok odpočítania dane. Do riadkov 14 a 15 sa uvedú len plnenia podľa príslušných paragrafov. Pozri aj na http://www.porada.sk/t63477-p3-vypananie-noveho-danoveho-priznania-k-dph.html - tu je o tom popísané až-až. :)
ďakujem za odpoveď, presne toto som potrebovala, lebo na du mi to nedali, asi som si mala pýtať......srdečne ďakujem, prajem príjemný deň:)
Riadok 13 obsahuje úplne všetky oslobodené plnenia bez ohľadu na nárok odpočítania dane. Do riadkov 14 a 15 sa uvedú len plnenia podľa príslušných paragrafov. Pozri aj na http://www.porada.sk/t63477-p3-vypananie-noveho-danoveho-priznania-k-dph.html - tu je o tom popísané až-až. :)
ďakujem za odpoveď, presne toto som potrebovala, lebo na du mi to nedali, asi som si mala pýtať......srdečne ďakujem, prajem príjemný deň:)
michelle84
07.02.08,11:53
Viete mi prosím poradiť ohľadom koeficientu? Alebo aj pridať link, kde sa o tom píše. Celý rok sa uplatňuje koeficient z minulého roku. A ten ročný si viem tiež vypočítať. Potom treba porovnať jednotlivé mesačné odpočty s prepočítaným koeficientom alebo akým spôsobom? A ten rozdiel potom zaúčtovať do nákladov alebo výnosov.