apo
05.03.08,01:11
Klient nedbal na moje rady, že nemôže do pokladne hádzať len tak, aby mal povinnosť DPH podľa jeho predstáv. Krčahu sa ucho utrhlo a tu je výsledok po kontrole roka 2006.
Dohodou sa určil vyšší priemerný rabat na tovare s dopadom na základ dane z príjmu PO a zvýšenie odvodu DPH. V protokole je uvedené:
- zvýšenie základu dane z príjmu
- zvýšenie odvodu DPH
- umorenie starou stratou zvýšeného základu dane z príjmu
- pokuta za krátenie DPH
- pokuta za porušenie zákona o účtovníctve to všetko za rok 2006.
Podľa pani Cenigovej budem účtovať:
Pokuty 545/379
Dorub DPH 538/343
:confused:Ale čo budem účtovať a či budem účtovať:
Zvýšenie výnosov z predaja tovaru?
Umorenie zvýšeného základu dane stratou z predchádzajúcich rokov?
Prosím o radu?
apo
Dohodou sa určil vyšší priemerný rabat na tovare s dopadom na základ dane z príjmu PO a zvýšenie odvodu DPH. V protokole je uvedené:
- zvýšenie základu dane z príjmu
- zvýšenie odvodu DPH
- umorenie starou stratou zvýšeného základu dane z príjmu
- pokuta za krátenie DPH
- pokuta za porušenie zákona o účtovníctve to všetko za rok 2006.
Podľa pani Cenigovej budem účtovať:
Pokuty 545/379
Dorub DPH 538/343
:confused:Ale čo budem účtovať a či budem účtovať:
Zvýšenie výnosov z predaja tovaru?
Umorenie zvýšeného základu dane stratou z predchádzajúcich rokov?
Prosím o radu?
apo
Stefan2005
05.03.08,06:35
Nikto sa neozýva, tak oživím tému.
Účtoval by som len to, čo si uviedol z p.Cenigovej...
Lebo na účtovanie do výnosov neviem, že či je podklad doklad o kontrole.
O umorovaní straty sa vedie evidencia, neúčtuje sa o nej.
Tiež uvítam ďalšie poznatky...
Účtoval by som len to, čo si uviedol z p.Cenigovej...
Lebo na účtovanie do výnosov neviem, že či je podklad doklad o kontrole.
O umorovaní straty sa vedie evidencia, neúčtuje sa o nej.
Tiež uvítam ďalšie poznatky...
azla
05.03.08,06:54
Nikto sa neozýva, tak oživím tému.
Účtoval by som len to, čo si uviedol z p.Cenigovej...
Lebo na účtovanie do výnosov neviem, že či je podklad doklad o kontrole.
O umorovaní straty sa vedie evidencia, neúčtuje sa o nej.
Tiež uvítam ďalšie poznatky...
Súhlasím, že o výnosoch sa neučtuje.
O odloženej daňovej pohľadávke, za určitých predpokladov /ak je takmer isté, že základ dane v budúcich obdobiach umožní odpočítať daňovú stratu/ sa môže učtovať.
Ak bolo o tom učtované - po daňovej kontrole je to potrebné upraviť.
Účtoval by som len to, čo si uviedol z p.Cenigovej...
Lebo na účtovanie do výnosov neviem, že či je podklad doklad o kontrole.
O umorovaní straty sa vedie evidencia, neúčtuje sa o nej.
Tiež uvítam ďalšie poznatky...
Súhlasím, že o výnosoch sa neučtuje.
O odloženej daňovej pohľadávke, za určitých predpokladov /ak je takmer isté, že základ dane v budúcich obdobiach umožní odpočítať daňovú stratu/ sa môže učtovať.
Ak bolo o tom učtované - po daňovej kontrole je to potrebné upraviť.
apo
05.03.08,08:10
Zatiaľ ďakujem pekne.
No ani mne nevychdí nejaké zmysluplné účtovanie.
Iná je situácia keď sa zistí napríklad pri daňovej kontrole, že faktúra nebola zaúčtovaná, alebo bola zaúčtovaná nesprávne.
V takom prípade sa podá dodatočné daňové priznanie a v nasledujúcom roku sa zaúčtuje chýbajúci predpis 311/604 analyticky tak, aby 604 mohla byť odpočítaná od základu dane v roku keď o faktúre sa bude účtovať.
Výsledok po kontrole je ten, že ku 604 nemám žiadnu zmysluplnú súvzťažnosť, o jedenje by som vedel :
365/604 a bola by zmysluplná, lebo z dôvodu krátenia tržieb sa dávali vklady do pokladne, aby nebola v mínuse.
Poznámka.
Po skončení roka 2005 som oznámil, že už im nebudem robiť účtovníctvo robiť lebo som vedel čo sa v prevádzke deje. Dal som sa ukecať a bol som pri tom pri čom som nechcel byť, no už nebudem, toto je posledný problém ktorý pre nich riešim.
apo
No ani mne nevychdí nejaké zmysluplné účtovanie.
Iná je situácia keď sa zistí napríklad pri daňovej kontrole, že faktúra nebola zaúčtovaná, alebo bola zaúčtovaná nesprávne.
V takom prípade sa podá dodatočné daňové priznanie a v nasledujúcom roku sa zaúčtuje chýbajúci predpis 311/604 analyticky tak, aby 604 mohla byť odpočítaná od základu dane v roku keď o faktúre sa bude účtovať.
Výsledok po kontrole je ten, že ku 604 nemám žiadnu zmysluplnú súvzťažnosť, o jedenje by som vedel :
365/604 a bola by zmysluplná, lebo z dôvodu krátenia tržieb sa dávali vklady do pokladne, aby nebola v mínuse.
Poznámka.
Po skončení roka 2005 som oznámil, že už im nebudem robiť účtovníctvo robiť lebo som vedel čo sa v prevádzke deje. Dal som sa ukecať a bol som pri tom pri čom som nechcel byť, no už nebudem, toto je posledný problém ktorý pre nich riešim.
apo