MAGDALIENKA
22.10.08,18:51
Zamestnanci sesterskej spoločnosti absolvovali školenie v našej firme.
My sme im zabezpečili a niektoré služby, ktoré im budeme refakturovať. Máme nasledovné faktúry:
- tlmočenie od neplatiteľa DPH
- tlmočenie od platiteľa DPH
- prenájom osobného auta (s DPH)
- spotreba PHM (s DPH)
- náhrada škody za poškodenie auta (bez DPH)
- taxi od neplatiteľa DPH
1. Je možné si uplatiť DPH pri faktúre za PHM a pri faktúre za tlmočenie?
2. Ako vystaviť faktúru pre sesterskú spoločnosť? Na ktoré položky uplatniť slovenskú DPH a na ktoré položky uplatniť oslobodenie?
Vďaka za radu
My sme im zabezpečili a niektoré služby, ktoré im budeme refakturovať. Máme nasledovné faktúry:
- tlmočenie od neplatiteľa DPH
- tlmočenie od platiteľa DPH
- prenájom osobného auta (s DPH)
- spotreba PHM (s DPH)
- náhrada škody za poškodenie auta (bez DPH)
- taxi od neplatiteľa DPH
1. Je možné si uplatiť DPH pri faktúre za PHM a pri faktúre za tlmočenie?
2. Ako vystaviť faktúru pre sesterskú spoločnosť? Na ktoré položky uplatniť slovenskú DPH a na ktoré položky uplatniť oslobodenie?
Vďaka za radu
Rozalka
22.10.08,16:55
Neuviedla si zásadnú vec, kde je sídlo sesterskej spoločnosti.
MAGDALIENKA
23.10.08,05:05
Ide o sesterskú spoločnosť v Poľsku.
optimistka
23.10.08,05:56
všetky uvedené vstupy sú tvoje vstupy, predpokladám že faktúry sú na vašu firmu, pokiaľ idete prefakturovať časť nákladov do poľska- podľa mňa s sk dph
miestom dodania .... výchovných, vzdelávacích služieb je miesto, kde sa tieto služby fyzicky vykonajú § 15/4/222/2004
nárok na odpočet ti vzniká, sú to tvoje prijaté plnenia pri ktorých ti vzniká daňová povinnosť na "výstupe"
miestom dodania .... výchovných, vzdelávacích služieb je miesto, kde sa tieto služby fyzicky vykonajú § 15/4/222/2004
nárok na odpočet ti vzniká, sú to tvoje prijaté plnenia pri ktorých ti vzniká daňová povinnosť na "výstupe"
MAGDALIENKA
23.10.08,10:29
Dobre, ja si uplatním DpH na dokladoch, kde to je možné, teda tlmočenie a PHM. Vypočítam základ dane a narátam 19 % DPH. Ale ešte mi nie je celkom jasné čo s refakturácie náhrady škody, ak náhrada škody nie je predmetom DPH? Vystavím samostatnú faktúru, kde nebudem uplatňovať slovenský režim DPH alebo túto náhradu škody zahrniem do základu dane a zdaním na Slovensku spolu so všetkými ostatnými položkami?