liba2 Svojho času som robila účto pre obchodnú firmu s ERP. Tiež tam bola pokladňa s mínusovým zostatkom. Tržba sa odovzdávala denne konateľovi, ktorý mal na starosti trezor. Tak som zaviedla ďalšiu pokladňu s prívlastkom "trezor", za ňu bol zodpovedný konateľ a asistentka mala príručnú pokladňu, ktorú si podľa potreby doplňovala sumou od konateľa z trezoru. Odvtedy bol poriadok v obidvoch pokladniciach, nebol problém denne skontrolovať správny zostatok najmä v príručnej pokladnici a prípadný rozdiel bolo možné ihneď zistiť a odstrániť. Pokladničná kniha pokladnice "trezor" sa viedla len v účt. programe, operatívne evidenciu si viedol konateľ, keď mal rozdiel bol to jeho problém.
Ahoj, to sa mi páči. Rozumiem tomusprávne? Mala si to rozdelené aj analyticky
pokladňu bežnú SKK 211100
a "trezor" 211101
a syntetika pokladne 211000 bola na konci mesiaca plusová
alebo
si mala na pokladňu SKK len jednu analytiku 211100 a evidenciu na ERP resp. bežnej pokladni a "trezor" rozlíšené len rôznym číselným radom (napr.
ERP ako číselný rad HPERP1
trezor by bol napr. HPSKTR
a ostatné pokladničné doklady HPSKK
a všetko sa evidovalo v poradí v pokladničnej knihe pre SKK?
Alebo ako? Už mi to nemyslí, málo spím. Tak sa ospravedlňujem. Popíš to prosím konkrétnejšie aj s príkladmi - veľmi ma to zaujalo. Ako to konkrétne účtuješ a eviduješ.
Ja som v PU registračku nerobila, ale v JU som nemala delenie pokladní. Všetko som robila do jednej pokladne SKK (aj do jednej pokladničnej knihy) s tým, že každý príjem cez ERP (boli 2-3) som evidovala podľa denných uzávierok a označovala som to číselným radom zvoleným pre danú pokladňu:
HPERP1 bol príjmový PD pre tržbu podľa DU v pokladni ERP č.1
(v popise pokladní špecifikované prideleným kódom pokladnice od DU)
HPERP2 bola tržba podľa DU do pokladne ERP č.2
HPSK bol príjem bežný do pokladne SKK (napr.výber z účtu, úhrada VF na základe klasického príjmového PD)
HVSK bol bežný výdaj z pokladne SKK (napr.úhrada DF faktúry, nákup tovaru, rež.nákup v hotovosti, a pod.)
Vďaka tomuto označovaniu som vedela vyselektovať len položky vybratej ERP a vytlačiť pohyby len na tejto ERP. Takže som si vedela odkontrolovať, či mi sedia v súčte obraty denné s obratom podľa mes.uzávierky. Pravda ale je, že to bola menšia ÚJ - živnosť. Tak teraz neviem. Všetky tržby z ERP vyberá SZČO podľa potreby a evidenciu o tom nerobí. Celá pokladničná kniha sa robí "od stola" pozadu a o reálne prepočítanej a spočítanej hotovosti k posled.dňu štvrťroka môžem iba snívať. On zápisz nerobí. Formálne inventarizujem, ale či mu to naozaj tak sedí, to neviem, lebo je sám evidenciu nevedie. Ale podľa pokladničnej knihy to sedí.Takže teória je jedna vec a prax druhá. Bohužiaľ. Ale to je u väčšiny malých. Kde sa pohybuje viac ľudí - najmä zamestnancov, tam si na tom dajú aj viac záležať, aby mali prehľad.
Ak niečo píšem skomolene, sorry, ale 3 hodiny spánku nestačia.