horvatka
Ďakujem pekne, ale neviem, či tomu dobre rozumiem, takže účtujem v roku 2006, náklady 2005 sú zväčša nedaňové, napr.
nezaúčtovaný úrok z istiny r.2005 562 999 / 429 111 34.553.-
nezaúčt. poistné r.2005 568 999 / 429 111 9.218.-
neuplat.odpisy r.2005 551 999 / 429 111 55 663,60
ČR posled.splátky r. 2005 562.100/ 429 111 - 3 015,40
Uplatnený odpis navyše 551.001 / 429 111 - 301.074.-
Poistné navyše 568.000 / 429 111 - 3 692,50 atď....
a napr nespráv. obstar. cena leasingu 022 000/474 100 - 26 955,-.
Ďalej mám navyše uplatnenú DPH a pri jednom leasingu vôbec neuplatnené nič, iba zaúčt. 1.splátku s DPH a úhrady splátok z banky, celý rok neuplat. DPH, takže v konečnom dôsledku neuplatnená DPH prevyšuje uplatnenú.
Môžem to nechať tak, nestíham porobiť všetky dodatočné (mesač.plátca).
Aj tak neviem, či to zvládnem.
Ak môžem ešte otravovať. Ďakujem!
Horvatka,
určite nemôžeš účtovať v roku 2006 náklady roku 2005, takže v tomto prípade 5 tr. ani nepoužiješ. Že neboli zúčtované úroky, poistné a iné náklady, zaúčtuješ cez účty 428 a 429, len voči účtom súvažným a nie nákladovým alebo výnosovým.
S týmto problémom som sa v tomto roku stretla aj ja, robila som kompletnú rekonštrukciu účtovníctva za rok 2005 a podávala som dodatočné DP.
V konečnom dôsledku bola ale pôvodne zaplatená vyššia daň ako mala byť, takže DÚ vrátil preplatok a nebola žiadna pokuta za dodatočné DP PO. Tiež som sa nevedela dopátrať, čo je v majetku, v pohľadávkach alebo záväzkoch, namiesto reálnych čísiel tam boli bludy. Ale ak Ti nezaplatia robotu navyše, tak im to radšej chytro vráť, lebo inak tento batoh nezmyslov budeš tlačiť pred sebou a nie niesť na chrbte. A to sa tlačí veľmi zle!