andrea K tej preprave do ČR sa chcem spýtať, že fakturujem bez DPH pre českú špedičnú firmu, učtujem v Alfe JU, tam pri zaevidovani faktúry sa ma pýta či mám zapísať do pohľadaviek -
No ak vznikla dodávka s následnou úhradou na základe faktúry, tak dobre - spravidla sa zapisuje do knihy pohľadávok (knihy VF) podľa charakteru softvéru. Neuvádzate účtovnú sústavu, ale to nie je podstatné, nakoľko sme v téme DPH.
andrea ...a potom sa ma spýta či dať do DPH.
Tu si musíte sama odpovedať akú služby fakturujete a či je predmetom dane na Slovensku, či je od dane oslobodená, alebo nie je predmetom dane na Slovensku, nakoľko miesto dodania je v inom členskom štáte napr. ČR (ČR uvádzam ako príklad, nakoľko z Vášho zadania nie je možné odpovedať, kde je miesto dodania služby. K tomu ste podali málo informácií.)
andrea Kdesi už bolo povedané, že všetko čo je bez DPH nemá isť do výkazu DPH.
Tak toto ste určite dobre nepochopili, lebo do slovenského výkazu nejdú iba dodania mimo SR, t.j. s určením miesta dodania v inom členskom štáte a to neznamená, že je to všetko, čo je bez DPH. Môže sa jednať v mnohých prípadoch (nehovorím, že v tomto) aj o oslobodené dodanie, čo do slovenského výkazu vchádza.
andrea Ja keď dam áno tak mi tu sumu da do riadku 13 vo výkaze DPH. Je to tak správne??? Ďakujem
Ak sa jedná o oslobodenú službu, čo nepredpokladám. Takže správne to s najväčšou pravdepodobnosťou nie je.
P.S.:
Ak očakávate správnu odpoveď musíte uviesť:
- kto si u koho čo objednal (identifikovať dodávateľa a odberateľa ako platiteľov, neplatiteľov, subjekty slovenské, české),
- aká služba je predmetom dodania - ak preprava tak uviesť odkiaľ - kam.