Ahojte!
Mala by som na vás možno trochu "hlúpe" otázky začiatočníčky, vopred sa opsravedlňujem, vypĺňam totiž DP PO prvýkrát po 12 rokoch. Myslím, že vo všetkých 3 otázkach je odpoveď áno, ale pre istotu sa spýtam.
1. Ak tento rok bola vykázaná strata, ale napr. viem, že minulý rok bol vykázaný zisk a bol uplatnený odpočet straty z minulých období, tak mám vyplniť tabuľku D1-evidencia a odpočet straty za minulé obdobie?
(minuloročné daňové priznanie je u bývalej účtovníčky, potom si ho musím vypýtať)
2. Mala som vyplnenú v časti III. -Tabuľky pomocných výpočtov časť B-odpisy hmotného majetku
r.1 daňový odpis hmotného majetku
r.2 účtovný odpis HM, ale tieto 2 riadky boli rovnaké nakoľko účtovný odpis=daňovému.
r.3 - prázdny
Včera mi hovorí auditor, aby som tú časť B nevypĺňala, lebo vraj podľa § 19 ods. 3 písm. a) hovorí o prerušení daňových odpisov, aby som tie riadky vôbec nevypĺňala.
Ja som si večer pozrela ten §, ale ten podľa mňa hovorí o odpisoch HM všeobecne, takže podľa mňa som to mala dobre, ale auditor ma úplne domotal.
Uvádzate do tej časti daňové a účtovné odpisy?
3. Na prvej strane, kde sú údaje o daňovníkovi, je tam umiestnenie stálej prevádzkárne a pod tým poznámka, že sa to vypĺňa ak daňovník nemá sídlo v SR. To je O.K. len potom riadok 17- Banka alebo pobočka zahraničnej banky, číslo účtu atď. to sa vzťahuje tiež na daňovníka, ktorý nemá sídlo v SR, alebo vypĺňate banku a číslo účtu aj v prípade slov. daňovníkov?
Ďakujem vám vopred za pomoc a prajem pekný deň.