Dámy,
celý problém nastal tým, že SPP upravoval a rozosielal nové zmluvy a splátkové kalendáre platné od 1.7.2004 avšak poslal ich neskoro. Mne prišli 17.7. Medzitým však asi máte uhradené zálohy za júl podľa pôvodného splátkového kalendára. SPP vracia takto uhradené zálohy na vyúčtovacej faktúre v plnej výške a teda sa ani neobjavia v rekapitulácii DPH. Kontaktoval som SPP a bolo mi oznámené, že platbu za júl je nutné vykonať v novej výške a s novým VS. Avšak uznávajú svoje meškanie a úhradu zálohy podľa nového splátkového kalendára za júl nepožadujú, resp. jej úhradu nechávajú na dobrovoľnosti odberateľa. Ja som teda postupoval účtovne takto:
08.07.2004:
Predpísaná záloha 1200,00 Sk podľa starého SK
1008,40 502/321
191,60 343/321
27.07.2004:
Storno pôvodného účtovania - interný doklad
-1008,40 502/321
-191,40 343/321
27.07.2004:
Došlá faktúra - dobropis na 119,00 Sk
-100,00 502/321
-19,00 343/321
27.07.2004
Predpísaná záloha 1100,00 Sk podľa nového SK
924,40 502/321
175,60 343/321
XX.08.2004
Tým, že SPP vracia aj zaplatenú zálohu za júl,
tak vráti 1200,00 + 119,00 = 1319,00 Sk
1319,00 221/321