Ako vypočítať RPMN?
Aj keď vzorec pre výpočet RPMN nepatrí medzi najjednoduchšie, je možné využiť vybrané funkcie v programe Microsoft Office Excel, alebo Open Office Calc, prípadne použiť niektoré webové kalkulačky.
V prípade programu MS Excel a tiež OO Calc môžete využiť funkciu „Rate“. V prípade ponuky banky A z príkladu (suma úveru 1327,76 EUR, doba splatnosti 2 roky resp. 24 mesiacov, splátka 63,07 EUR, jednorazový poplatok 14,94 EUR, pravidelný mesačný poplatok 1,66 EUR) výsledný vzorec má takúto podobu:
=(1+RATE(24;-63,07-1,66;1327,76-14,94))^12-1
Viete, že...
... do roku 2006 Slovensko vďaka nedokonalému zákonu používalo presne 5 rokov nesprávny vzorec na výpočet RPMN, na základe ktorého nebol možné správne porovnať spotrebiteľské úvery a pôžičky?
Vzorec pre výpočet RPMN podľa zákona o spotrebiteľských úveroch:
obrazok vzorec 1
K poradové číslo spotrebiteľského úveru
K‘ číslo splátky alebo nákladov spotrebiteľského úveru
Ak
výška K-teho spotrebiteľského úveru
A’k
výška K’-tej splátky spotrebiteľského úveru
m poradové číslo posledného spotrebiteľského úveru
m‘ poradové číslo poslednej splátky alebo platby nákladov spotrebiteľského úveru
tk
časové obdobie medzi poskytnutím 1. spotrebiteľského úveru a K-teho spotrebiteľského úveru
t‘k
časové obdobie medzi poskytnutím 1. spotrebiteľského úveru a K’-tou splátkou spotrebiteľského úveru
i je ročná percentuálna miera nákladov
Poznámky k výpočtu:
* Dňom poskytnutia prvého spotrebiteľského úveru je deň, v ktorom sú pre spotrebiteľa disponibilné úverové prostriedky prvého spotrebiteľského úveru alebo v ktorom mu bol dodaný tovar alebo poskytnutá služba.
* Lehoty, ktoré sa používajú pri výpočte, sa vyjadrujú na päť desatinných miest. Za rok sa považuje 365 dní alebo 365,25 dňa, alebo (pri priestupných rokoch) 366 dní, 52 týždňov alebo 12 rovnakých mesiacov. Za rovnaký mesiac sa považuje 30,41666 dňa, t. j. 365/12.
* Výsledok výpočtu sa zaokrúhli s presnosťou aspoň na jedno desatinné miesto. Pri zaokrúhľovaní na konkrétny počet desatinných miest platí toto pravidlo: ak sa hodnota číslice na desatinnom mieste nasledujúcom za desatinným miestom, na ktoré sa zaokrúhľuje, rovná päť alebo je väčšia, potom sa k číslici na tomto desatinnom mieste pripočíta jednotka.
V prípade, že úver je splácaný rovnakými splátkami (tzv. anuitné splátky) v rovnakých periódach (zvyčajne v mesačnej periodicite) je možné pre výpočet RPMN použiť vzorec pre výpočet anuity:
obrazok vzorec 2
PV suma úveru znížená o jednorazový poplatok
C splátka úveru zvýšená o sumu pravidelných mesačných poplatkov
m čas splatnosti úveru v mesiacoch
i sadzba RPMN
Ročnú percentuálnu mieru nákladov určíme aproximáciou. Môžeme použiť napr. Newtonovu metódu (Newton’s Method).