Prisla nam faktura od spolocnosti, ktora zabezpecuje prepravu z Ciny do Nemecka a konecna je v BA s datumom 9.1.2012 a datum "prijazdu tovaru" 20.11.2011. Telefonicky nas aj oboznamili, ze zabudli nauctovat v r. 2011 terminal poplatok, vyuctovali ho teraz.
Zauctovat fakturu do r. 2011 alebo 2012(cez 326 - kedze ide o poplatok k dodavke v r. 2011?)? To sme riesili v inej teme, tam mi poradili, ze uctovat fakturu do 2012 a v r. 2011 cez 326.
Na fakture je odkaz, ze mame podla § 15 z. o DPH povinnost dodanit sluzbu (reverse-charge-rule). Ale teraz kedy? Sme Q DPH, ma to ist do 4.Q.2011 (20.11.?) alebo 1.Q.2012? Este taka perlicka, ze firma ma sidlo vo Svajciarsku, agenta maju s adresou v BA, na fakture nie je ich IC DPH, mozem si aj odpocitat dan?
Poradte mi, ako s DPH.
Dakujem.