...firma mala na účte 591 uviesť sumu 480 eur /rozdeliť analyticky na neuplatniteľnú 264 eur a uplatniteľnú v budúcich troch rokoch 216 eur/ - netreba analyticky, uplatnenie eviduješ v DP, v tabuľke K - Evidencia a zápočet daňovej licencie podľa § 46b zákona
...výsledok hospodárenia po zdanení by bol 1200 - 480 - správne
...Ak mám pravdu, treba podať opravné daňové priznanie? V akom rozsahu - priznanie, výkazy, poznámky? - samozrejme, ale nie opravné ale dodatočné, plus uzávierku, keďže je iný výsledok hospodárenia
..A doplatiť rozdiel v uhradenej dani? - doplatiť podľa dodatočného DP
a je účtovná závierka schválená? pozri aj
http://www.porada.sk/t268849-dodatoc...-licencia.html