Lila
30.12.2005 sme robili výber z účtu cez bankomat.
Peniaze sme prijali s týmto dátumom do prevádz. pokladne a následne uhradili faktúru v hotovosti 30.12.2005 .
Problém je ale v tom, že banka nám tento výber z účtu odúčtovala až
2.1.2006. Tým pádom, ja nemôžem tieto peniaze prijať do pokladne /hoci som ich fyzicky mala/ 30.12.2005. A teda nemôžem úhradu našej DF považovať za splnenú 30.12.2005, nakoľko " akože" som na jej uhradenie
nemala peniaze v pokladni. Ako to spraviť, aby som túto DF nemala k 31.12.2005 v stave ako neuhradenú???
1/Príjmeš do pokladne peniaze z bankomatu . Zaúčtuješ do pokladne v hotovosti . Takže na úhradu máš peniaze . Ak to je JÚ/ neviem posúdiť zo zadania témy / tak príjem pokladňa - výdaj priebežné položky . Peniaze ,môžeš prijať do pokladne, nič Ti v tom nebráni .
2/Uhradenú faktúru zaúčtuješ výdavok pokladňa - podľa zaradenia do výdavkov - členenie /neviem o čo sa jedná/ . Ak je to úhrada , ktorá má ísť do výdavkov ,tak ju zaúčtuješ v deň jej úhrady .
3/ k 31.12. Ti zostane na priebežných položkách rozdiel vo výške výberu z bankomatu a tento Ti sadne až 2.1.2006 , keď zaúčtuješ bankový výpis - výber peňazí do pokladne z bankomatu .
4/ Vo výkaze o majetku a záväzkoch budeš k 31.12.2005 vykazovať rozdiel na priebežných položkách .