Janinkaaa
Diamant ja mám tak isto, ako ty zaúčtovanú fa za nákup darčekových poukážoch 213/321.
Príspevok zo soc. fondu mám v mzdách 472/331.
Keď účtujem mzdy - nemôžem príspevok zo soc. fondu účtovať spolu s mzdami na 521.
Príspevok zo soc.fondu musím odčleniť (odčítať) od hr. miezd a to som presne urobila tak, že som zaúčtovala na 472/331.
A tiež neviem, ako ďalej.
Ako mám zrušiť 213 ?
Musím skúsiť zaúčtovať, ako radí Tweety. Dúfam, že mi to vyjde správne.
472 / 321 zaúčtuj sumu faktúry. V mzdovom programe zadáš každému zamestnancovi príspevok zo SF ako nepeňažný príjem; program by mal len vypočítať daň z príspevku.
Ak robíš mzdy ručne: príspevok pripočítaš k základu dane zo mzdy a vypočítaš daň.
Zamestnancovi sa nezvyšuje jeho peňažný príjem! (dostáva nepeňažný príjem vo forme poukážky), len sa mu zrazí daň z toho príspevku.
331 / 342 zaúčtuješ celkovú sumu dane zo mzdy aj z príspevku.
Zamestnanec dostane na výplatu sumu menšiu o zrazenú daň z príspevku, tým sa ti usporiada účet 331. Odvodom DZČ sa ti usporiada účet 342.