Mám pohľadávku z roku 2002, kde zostatok je 10000,-Sk, DPH už bolo vyrovnané.
V roku 2003 som prijala zálohu, odviedla som 20% DPH z nej a postupne som zálohu vyúčtovala v roku 2004. Zostatok zálohy je 20000,-Sk.
Teraz by som mala pohľadávku a nevyúčtovanú zálohu započítať a zostatok vrátiť. Ako nato?
takto by som to robila ja, len neviem, či je to z hľadiska DPH správne:
vystavím fa, kde uvediem vrátenie nevyúčtovanej zálohy:
- 16 666,66 + DPH 20 %: - 3333,34 = - 20.000 Sk
aké dátumy mám uviesť?
a cez interný doklad započítam pohľadávku a zálohu, a zostatok zálohy uhradím.