Sme organizacna zlozka zahranicnej pravnickej osoby. Sme registrovani pre DPH na Slovensku. Nasa materska firma je registrovana vo Svedsku. Mam zoznam jej clenov.
Jeden z clenov materskej firmy, ktory nie je zamestnancom org. zlozky si prostrednictvom nasej zlozky objednava elektronicke letenky. Letenku mozno objednat len tak, ze ju aj hned zaplatime z uctu nasej org. zlozky. Ked dostanem fakturu, prepocitam sumu na eura aktualnym kurzom a takto ju prefakturujem do Svedska.
Problem:
Sumu, ktoru fakturujem uvadzam bez DPH. Materska firma ma tlaci do fakturacie bez DPH a fakturu s DPH mi nevezme, lebo tvrdi, ze sme jej org. zlozka. Zaroven s nimi nemame uzavretu ziadnu zmluvu ohladom leteniek a materska firma to nepovazuje za potrebne.
Mozem to prefakturovat bez DPH? Mozem si tento vydavok uplatnit do danovych nakladov a refakturaciu do danovych vynosov?
Ktory paragraf uvadzat do povinnej poznamky pri fakturacii do krajin EU?
Rovnako firma, od ktorej dostavam fakturu mi ju fakturuje bez DPH, napriek tomu, ze preprava nesplna podmienky uvedene v §46 ods. 2 zakona o DPH.
Mam takychto faktur cca 12 za posledne 3 mesiace, kazda v sume okolo 30 000 Sk...
Co robit? da sa vyhnut dodatocnym DPHckam? Alebo je sanca, ze to robime dobre?