Tinika Dakujem za odpoveď, neskoro to riesim, lebo som až teraz prebrala doklady od byvalej ekonomky a prerabam cely rok spatne, zabudla som dodat ze je to JU, takze dph mozem zaučtovat na VNZD? Čo sa týka termínu žiadost, za r. 2012 sa da žiadať do 30.9.2013 ak som spravne pozerala zakon. Presvihla by som to ak by som riesila stare roky. Takže tú faktúru (doklad o premiestnení) si mozem vyhotovit sama? to zn., ze budem mat dve? teda oč ČR firmy na hodnotu xy(kde bude clo, dph, doprava) a druhu, ktoru vyhotovim ja (kde bude clo,doprava v cene príjemky) a túto samozdaním? Nebude ju mat česka firma len ja?
Takže aj k poslednej otázke, nemohla som to dať do r.2011 lebo danove uz bolo podane, kedze som prebrala doklady až teraz
Veľmi pekne dakujem za taku vyčerpavajucu odpoveď, veľmi ste mi pomohli.
DPH, ktorú Ti vyfakturoval český zástupca ide do daňovo uznaných výdavkov dpfo, nie dph. Ako DPH, ktorú nemožno uplatniť v odpočte, ale ako nárokovateľnú, neskôr o rok zdaniteľný výnos z vrátenia. DPH zo samozdanenia ide iba do evidencie - výkazu dane a do priznania DPH na vstupe aj výstupe súčasne, v JÚ sa neúčtuje o nej, aspoň ja nie. Sorry, ja som 11/11 pochopil ako november 2011 a 5/12 ako 5.12.11, ... takže si nič nepremeškala. Samozrejme že doklad o premiestnení vyhotovuješ sama, niečo si o tom skús prečítať. Faktúry nebudeš mať dve, iba jednu, od Čecha, za služby. No a samozrejme od Inda za tovar. Doklad o premiestnení je za tovar, nadobudnutý v CZ z dovozu, ktorý z CZ prekročil hranice a musí sa vykazovať. Má u DPH povahu faktúry, ale nie je faktúrou. Ak DÚ v priznaní nenájde, že z CZ do SR prišiel vtedy nejaký tovar, tam zdanený, tak vyžiadanú DPH nedostaneš.
Že v doklade o premiestnení bude clo, doprava ... prepána, ale iba napočítaná do ocenenia premiestneného tovaru, podľa § 22, ods. 6 a 2 ZoDPH, nie taxatívne vymenovaná. V JÚ sa tieto veci nezobrazujú tak prehľadne, ako v PÚ ... chápem.