jamena Prosím, neviete mi niekto pomôcť, dosť ma to súri. Ďakujem
Naznačený postup ako v prvej, tak i v druhej časti nepokladám za správny.
Na základe čoho faktúrujete v bežnom účtovnom období dodanie tovaru a služieb uskutočnených v budúcom roku?
Ak na základe predfaktúry alebo zmluvy nabehnú peniaze pred uskutočnením dodávky, tak by sa malo účtovať 221/324 a DPH z prijatej platby 324AU/343 a v roku 2010 účtovať 311/602 a zúčtovať prijatý preddavok 324/311...
V druhom prípade, ak sa dodávka prelína cez dve účtovné obdobia, som za fakturáciu buď každej dodávky zvlásť, alebo po uskutočnení celkovej dodávky - plnenie za rok 2009 účtovať (ID) ako príjmy budúcich období...