Môže to byť, len musíš o to požiadať DÚ.

Svojvoľný zápočet daňových povinností rôzneho druhu nieje možný. Máš vyjadrenie DÚ na základe žiadosti?

To nie je svojvoľné, z DU mi poslali oznámenie, že nám nevrátia dph, ale z nadm.odpočtu si odrátajú preddavky penále. Ide mi o to či je to dobre zaúčtované. Nikdy by ma to nenapadlo urobiť svojvoľne. dík

ID (interný doklad) môže byť na kompenzáciu NO DPH použitý jeden. Ako podklad bude slúžiť oznámenie od DÚ. Zaúčtovanie môže byť.

Aj som vystavila jeden, prvá položka bola preddavky, druhá bola penále, ale keď som to chcela uhradiť z toho NO, tak mi vypísalo, že nemôžem uhrádzať dokladom, ktorý má položky. Tak som vytvorila jeden zvlášť na preddavky, druhý zvlášť na penále. Jedine tak mi to išlo. Možno sa to dá inak, ale mne to neišlo.

Ale asi tam nemám niečo dobre:
Pohľadávka voči DU-NO: 343500/343100 59795,-
Záväzok-penále 545100/379100 5049,-
du nám poslal oznámenie o kompenzácii NO a preddavkov a penále:
takže som dala ID 341100/343500 54.746,- - úhradu No, to je dobre, zostalo mi 5049, to som vystavila
ID 379100/343500 5.049,-, lenže potom dám úhradu pohľadávky,tá sa mi vynuluje, ale zase mám neuhradené záväzky. Lenže keby som dala uhradu záväzku pohľadávkou, tak mi tam nesedí účtovanie, môžete mi povedať, čo tam mám zle?

1. DPH vzťah voči ŠR máš na strane MD pohľadávku: 59795,- 343500/-
2. rozhodnutie o započítaní NO na preddavky: 54746,- 341Apredd/343500
3. predpis penále: 5049,- 545100/345AE daň.úrad
4. zápočet NO na penále: 5049,- 345AE/343500

Ale pokuty a sankčné úroky sa účtujú na 545/379. 345-sú spotrebné dane,nie? Účtovne to celkom chápem, ale neviem to urobiť v softe,-tie úhrady? dík

Sybila3, podľa mňa máš účtovanie už dobre. Teda:
1. zápis- 545100/379100 - 5.049,-Sk predpis penále,
2. zápis - 379100/343500 - 5.049,-Sk úhrada záväzku na zaplatenie penále kompenzáciou z nadmerného odpočtu
3. zápis - 341100/343500 - 54.746,-Sk úhrada preddavkov kompenzáciou z nadmerného odpočtu.
Účtovanie môžeš samozrejme rozdelit aj na dva interné doklady.

Sybila3, môžeš mi prosím Ťa napísať aký máš softvér?

No veď práve, rozdelila som na 2 ID, aby som dobre mala účtovanie, lebo každé sa účtuje inak. Uhradila som ID, ale potom som zistila, že v záväzkoch, kde som mala zaevidované tie penále, sa mi nič neuhradilo, to neviem, ako mám urobiť, inak ďakujem.

Money S3, preto som otázku zadala do tohto účt.soft.

Pravdepodobne mas účet 379100 zaevidovaný ako saldokontný. Pozri si účtovanie predpisu 545/379 - zaujíma ma účet 379. Zrejme si pri účtovaní na účet 379 musela zadat variabilný symbol, partnera.... Tie isté údaje musíš zadať pri účte 379 keď účtuješ úhradu kompenzáciou z NO, tak aby sa Ti účet 379100 vypároval.

Sybila3, soft Money S3 žial nepoznám, ale predpokladám,ze krok ktorý som Ti popísala vyššie sa bude dať aplikovať aj v tomto softe. Ak nie, dúfam, že sa Ti ozve ešte niekto, kto v Money S3 pracuje.

ďakujem, ešte sa s tým idem trápiť.

Toto by som neevidovala v knihe pohľadávok ako zvláštnu pohľadávku (maximálne ID, ak vôbec - ja na konci mesiaca preúčtujem DPH podľa DP, takže automaticky by som mala na účte 345500, nejakú sumu)
Potom sa Ti to týmito dvomi ID vynuluje.

Prosím o pomoc v nasledovnom:
Na základe oznámenia DÚ časť nadmerného odpočtu DPH bola preúčtovaná k dodatočnému DP k DPH kde bola povinnosť platiť.
Na konci mesiaca preúčtujem DPH z 343001 a 343002 na 343099.
Zároveň si v záväzkoch + alebo - zaevidujem daňovú povinnosť zápisom 343099/343099. Teraz mi tam trčí raz + a raz - suma vo výške kompenzácie. Mám si pre vzájomný zápočet vytvoriť ďalšiu analityku k DPH, alebo môžem použiť účet 395.

Posúvam.

Prosím o odpoveď. V PÚ účtujem len pár mesiacov a nenašla som konkrétnu odpoveď na tento prípad.Ďakujem.