Hľadala som, či uvedená téma neexistuje, v jednej téme Janka Acsová načrtla o problémoch pri prechode na Euro.

Pri prechode na EURO vznikli rozdiely, kt. "vyrovnávame" cez účty 378, 379, ak nám nesedí strana MD a D účtu 701.
Stane sa, že sa strana A a P sa rovná na 701 k 1.1.2009, a vyšla nám i so 702 k 31.12.2008.
Vidíme, že je všetko v poriadku, ale byť nemusí. Včera som sa taktrochu s týmto zahrabala. Prečo?

Všetko sadlo na chlp. Ale ......
1. Treba si porovnať stav k 31.12.2008 (invent) v knihe DFA a VFA, a taktiež stav k 1.1.2009. Všetko nám môže sedieť.
2. treba však pamätať na to, že rovnaké sumy by nám mali výjsť i v saldokonte (výstupy, saldokonto, dať stav k 1.1.2009).
3. skontrolovať i výstupy, predvaha.

A tu môžu vznikať nezrovnalosti, kde sa mi nerovnajú všetky 3 sumy v knihách, saldokonte, predvahe.

Návod na použitie, napr. DFA analytika podľa rokov napr.
1. vytlačiť stavy kníh k 31.12.2008 (invent.) i v EUR
2. skontrolovať, či sú stavy totožné k 1.1.2009. Všetko môže zatiaľ sedieť.
3. zájsť do saldokonta a vytlačiť si ho. Tu môžu nastať problémy, kde mi nesedia centy:
- v denníku zájdem do DF08/001 a dopíšeme úhradu, aby sedela kniha so saldokontom. Doklad IntEURO1: 563xxx/321xxx, 321xxx/663xxx
- prejdem celé saldokonto, až kým sumy nesadnú s DFA
- zistím, že mám všetko v poriadku, ale opäť nemusí byť.
4. vytlačím si predvahu k 1.1.2009 a zrazu rozdiely: DFA, saldokonto a ich súčty sú na 100 EUR, saldokonto celkom 321 = 100 EUR a predvaha je 100.04. Ako vysporiadame?
5. najrozumnejší spôsob je opraviť PS vo výstupoch, aby sa účty:
- 321001 rovnalo súčtom 321001 saldokonta a knihy DFA za obdobie rok 2007
- 321002 rovnalo súčtom 321002 saldokonta a knihy DFA za obdobie rok 2008
- .........
A teraz je saldokonto, knihy a predvaha totožná a sumy sedia. Nesedí však strana A a P, o 0,04. A tak dorovnáme cez cez naše účty 378, 379, a A=P.
(Toto považujem za najlepší spôsob vyrovnania, nenašpekulujeme nič. I keď k 31.12.2008 mi "prepočítalo" na 100.04 a potrebujem mať PS 100 Eur.)

Ak by sme však urobili INTEURO doklad 1.1.2009 zápisom 321xxx/663, sadla by nám predvaha a kniha DFA, ibaže saldokonto by urobilo rozdiel o 0,04. A s týmto by sme pri našich interných kontrolách neboli spokojný.

Skúsila som ešte jeden pokus, oklamať software o 0,04, a to tak, že som PS nechala 100,04 (A=P pri prechode na EUR), Došlé boli na 100, saldokonto bolo na 100.
Urobila som zápis v denníku 31.12.2008: 56x/321, čím sa mi dostalo do predvahy číslo 100, ale nešlo o archívny zápis, ale o zápis v denníku č.1. Neurobíme s týmto nič... Neoklameme...

Rada: skontrolujte si: saldokonto, knihy a predvahu, aby Vám v prevahe nevyskakovali centové rozdiely, kt. zistíte neskôr.