Manual
Prosím, ako zaúčtovať tento problém.
FO-živnostník má aj firmu ABC, sro
1. firma ABC sro kúpila material na faktúru ale bol omylom uhradený z účtu FO živnostníka.
Ako toto všetko sprovodiť zo sveta, aby to bolo aj u FO živnostníka aj u firmy ABC sro účtovne v poriadku. Čo, kto a ako musí urobiť. S PU začínam, preto by som prosil napísať nejaký postup vrátane účtov MD/D. Vďaka za pomoc.
Ešte to nie je nikde zaúčtované, je to 2 dni stará záležitosť.
Pekný deň želám...
Ja takéto prípady účtujem nasledovne:
A. U FO zaúčtujem platbu v denníku ako výdavok neovplyvňujúci daň (s textom "Úhrada za s.r.o."),
zároveň ju zaevidujem medzi ostatné pohľadávky neovplyvňujúce základ dane
B. U s.r.o. interným dokladom (s pripojenou kópiou o úhrade z účtu FO) zaúčtujem úhradu faktúry a zároveň vznik ostatného záväzku voči FO 321 A / 379 A
C. Vrátenie uhradenej sumy u FO zaúčtujem ako úhradu ostatnej pohľadávky (v denníku ako príjem neovplyvňujúci daň) a u s.r.o. zase ako úhradu ostatného záväzku 379 A/ 2xx.