Ahoj, diskusiu k problému máš v texte a odpoveď na konci Tvojho príspevku.
Ahojte poraďáci, mám taký problém. Prebrala som PÚ. V minulom roku firma nakúpila plastové okná (aby si ponížili
DPH) a okná neboli vyfakturované.
To znamená čo ? Že nedošla na ne dodávateľská faktúra, alebo že nebola vydaná odberateľská faktúra ? V skutočnosti ich už ale dávno nemajú, použili ich na nejakú stavbu.
To znamená, že boli spotrebované v stavebnej výrobe ? Firma sa zaoberá stavebnou činnosťou. Účtovníčka ich ale dala rovno na
501.
To znamená, že zaúčtovala materiál rovno do spotreby ? Ja však teraz potrebujem okná vyfakurovať
...tak ich vyfakturuj....a nemám z čoho
.....máš z čoho, veď výdaj materiálu, aj práca boli už vykonané, tak ....?, lebo na
504 nič zaúčtované nieje (sklad nevedú
)....veď už ani nemá tam prečo byť, keď boli spotrebované a účtované na 501 ....Čo mám teraz robiť?
...nič, iba vyfakturovať stavebné práce, všetko ostatné už zrejme bolo...Do roku 2008 ísť už nemôžem
....veď ani nemáš prečo tam ísť...ibaže by tá fakturácia podľa dokončenia zákazky patrila do minulého roka....ešte Nie som až taká zbehlá v PÚ a neviem si s tým rady. Pomôžete mi prosím?
Ak okná boli nakúpené v minulom roku aj vydané fyzicky a účtovne do spotreby a nebola do konca roka fakturácia, lebo zákazka nebola dokončená, tak mala byť namiesto fakturácie účtovaná nedokončená výroba 121/611 v sume vlastných nákladov výroby. Teraz pri fakturácii už nevydávaš zo skladu okná, lebo žiadne nemáš, ale rozpustila by si /účtovne namiesto okien vydala/ nedokončenú výrobu 611/121, ktorú máš mať... a na to vystavíš faktúru za celú dodávku 311/602+343. Z prípadu nie je celkom jasné kalendárne rozhranie, čo bolo a čo malo byť v minulom roku a čo až tohto roku....ale aj bez upresnenia .....asi nejako takto.