Je to dosť zložité,ale skúsim aspoň tie základné veci:
r.Ol - základ dane DPH výstup
r.02 - DPH na výstupe spolu,súčet riadkov 03 a 04
r.03 - DPH výstup klasický
r.04 - DPH výstup -vývoz tovaru do členských krajín EU-tzv.samozdanenie
r.14 - rovná sa riadku 02
r.15 - klasická DPH vstup 19%
r.17 - DPH vstup - dovoz tovaru z členských krajín EU-samozdanenie
r.18 - daň zaplatená pri dovoze z tretích krajín na základe JCD-klasika
r.19 - je súčet riadkov 15,16,17,18
r.22=r.19 v prípade,že riadky 20 a 21 sú prázdne
r.23- dobropisy na výstupe - základ dane
r.24 - dobropisy na výstupe - DPH výstup z dobropisov
r.25 - dobropisy na vstupe - pozor iba daň
r.24 a r. 25 sa týka aj ťarchopisov, pri dobropisoch nezabudni na znam.-
r.29 - daňová povinnosť t.j. rozdiel riadkov 02-22, príp.ak máš niečo v r.25 a 24.
r.30 - nadmerný odpočet ak Ti vyjde rozdielom riadkov ako pri r.29
r.31 - nadmerný odpočet ak si mala v I.Q.2004,tak tu ho opíšeš a uplatníš
a tak v riadku 32 bude daňová povinnosť o túto sumu nižšia.
Dúfam,že Ti to pomôže,malo by to byť dobre,rozoberali sme to tu už v máji
a takto som to pochopila ja.
Pekný víkend.