Dobrý deň,
chcem Vás poprosiť o radu ohľadom vystavenia dobropisu k faktúre s 19% DPH.
17.6.2009 sme fakturovali dodanie tovaru (vlastná výroba ) pre obecný úrad, jedna časť výrobku bola niekoľkokrát riešená v rámci záručného servisu. Zákazník sa ale dožaduje vrátení pomernej časti peňazí a časti tovaru. Chceme sa vyhnúť dlhému súdnemu pojednávaniu a preto by som chcela vystaviť dobropis podľa §25 Oprava základu dane bod 1. odsek a) pri úplnom alebo čiastočnom zrušení dodávky tovaru alebo služby a pri úplnom alebo čiastočnom vrátení tovaru.
Neviem ako vystaviť a následne zaúčtovať dobropis vzhľadom k tomu, že v roku 2009 bola DPH 19% a teraz je 20%.
Dobropis vystavím s 19% DPH a 19% DPH následne zaúčtujem na analytický účet len k 19% DPH?
Kde uvedený dobropis uviesť na daňovom priznaní k DPH ...na riadok 13 rozdiel základu pôvodného a poníženého o vrátený tovar a na riadok 14 rozdiel DPH?
Nebudem mať chybu na daňovom priznaní k DPH keď suma DPH zo základu bude 19% a bude to na daňovom priznaní platnom od 1.1.2011 kde je už DPH 20%?
Za odpoveď vopred veľmi pekne ďakujem.