Ak som dala v roku 2011 do základu dane vyššie príjmy, než prišli na účet a nepodám dodatočné daň.priznanie, keď mi príde kontrola, dá mi pokutu ? V legislatíve som našla,že v tomto prípade môžem podať dodatoč.daň.priznanie.( nie musím)

Dobry den, mam otazku.
Zakaznik si objednal u nas tovar a tak sme mu vystavili zalohovu fakturu na celu sumu ktoru zaplatil na nas ucet 13.12.2012.
Tovar bude vyrobeny a dodany az koncom januara 2013.
Zauctujem fakturu do zakladu dane v starom alebo novom roku kedze tovar bude dodany az v roku 2013?

Som SZCO neplatca DPH
Dakujem

Prijatá záloha ovplyvní základ dane v roku 2012 (kedy bola prijatá), plus evidencia v knihe záväzkov.

dobry den! chcem sa spytat. poistne (zdravotne + socialne) na december 2012 a uhradene v januari 2013. zaevidujem to este v roku 2012 a budem to mat potom ako zavazok v 2013? a to iste aj so mzdou za mesiace december. ako mam zauctovat odvod do SP za zamestnanca, ked bol uhradeny az v januari 2013? a jeho mzdu?

Odvody do zdrav.poisťovne + soc.poisťovne za SZČO za mesiac december zaeviduješ v záväzkoch roku 2012.
To isté urobíš aj so mzdami zamestnancov.
Neuhradené záväzky sa Ti prenesú do r. 2013. Po ich úhrade budú výdavkom r. 2013.

Prosim vas, evidovat v zavazkoch k 31.12.2012 aj DPH za 4. kvartal, ktoru uhradim do 25. januara a dan z prijmu za rok 2012, ktoru uhradim v marci?

dakujem! este k tym mzdam. takze aj odvody za zamestnanca nahram ako zavazok za rok 2012 a uhradu odvodov dam az v roku 2013. a mzdu nahram ako? len ako vydavok v roku 2013? tam sa nenahrava ziaden zavazok za rok 2012?

Tiež do záväzkov. Pozri lepšie príspevok 26.

precitala som si to, len som nerozumela, ako mam tu mzdu nahrat do zavazkov. preto som sa to spytala este raz.

no tak to asi zavisi od toho ktoreho sofveru... ja napriklad kliknem na knihu zavazkov, vytvorit novy zavazok za zamestnancom a nahodim sumu datum dodania 31.12. a tym padom sa mi to premiestne aj vo vykaze a majetku a zavazkoch...

Prosim vas, mam tu fakturu od GLS za dopravu za mesiac december 2012:

Datum dodania: 31.12.2012
Datum vystavenia: 04.01.2013
Datum splatnosti: 11.01.2013

Ako ju spravne zauctovat? Ked ju zauctujem do roku 2013 a datum odpoctu DPH dam 31.12.2012, faktura mi nevstupi do DP DPH za 4. štvrťrok 2012, ale ani do roku 2013. Jednoducho DPH-cka lieta niekde vo vzduchu.

Zauctovat teda fakturu este do roku 2012, aby sa DPH-cka objavila v DP za 4. stvrtrok 2012?

Som platca DPH, pouzivam Money S3.

Dakujem.

...

Je v téme JÚ, tak možno sa aj trafil do JÚ. Ale v JÚ účtujeme o faktúrach, ktoré sme aj uhradili, nie? AK teda nebola uhradená, nemôžeš o nej účtovať.

fa zapíš ako došlú do r. 2012,
do DPH ti ju bude program ťahať, v DP za rok 2012 sa neobjaví,
ale prenesieš ju do roku 2013 v záväzkoch....

Neviem aký soft používaš.
Fa treba hodiť do knihy záväzkov v roku 2012, tak ju budeš mať v DPH za 4Q/12. Úhrada bude v roku 2013, tým ju dostaneš do výdavkov.

Ano, kedze som dotaz zadal do temy JU, vediem JU.
Preco nemozem uctovat o fakture, ktora nebola uhradena? Som platca DPH a riadim sa zakonom o DPH, ci nie?
Fa som uhradil v roku 2013, cize z pohladu dane z prijmu vydavok spada do roku 2013, ale z pohladu DPH, ju musim zahrnut do roku 2012, bez ohladu na datum uhradenia, ci nie?

Mýliš sa !!!

Bez úhrady NEMôŽEŠ účtovať - t.j. nemôžeš zaradiť do výdavkov túto faktúru. Máš ju len v evidencii DPH, v evidencii záväzkov. V DP sa ti neobjaví vo výdavkov, len na výkaze pohľadávok a záväzkov v riadku záväzky.
Do výdavkov si ju účtuješ až v roku 2013 - podľa úhrady.

Ano, ved som napisal, ze z pohladu dane z prijmu vydavok spada az do roku 2013, teda az ked som ju uhradil.

Mne teraz ide prioritne o DPH, lebo v DP DPH za 4Q/2012 sa faktura objavi bez ohladu na datum uhradenia, ci?

Však o tomto istom ti tu píšeme!!
Faktúru eviduješ v knihe záväzkov a v evidencii DPH.
V DPH ju budeš mať v 2012.
Po úhrade ju budeš mať vo výdavkoch v peňažnom denníku v roku 2013.
Máš to správne, tak kde je problém?
Ak sa ti neukazuje v evidencii DPH, musíš mať chybu niekde v softe. Možno máš nahodený zlý dátum, musíš si to skontrolovať.

... dakujem za neužitočné za ... bodky to asi chodí...

Mimochodom, ak niekto používa účtovný softvér, tak sa hovorí, že účtuje na ňom... a to aj vtedy, keď účtuje do pokladničnej knihy, alebo či zapisuje zapisuje do knihy záväzkov...

Ja som ani slovom nepovedal, že to má byť v daňových výdavkoch - a otázka na to ani vôbec nesmerovala - pýtané sa bolo na odpočet DPH... a za tým účelom o faktúre ako takej treba účtovať... že už kam, to je druhá vec, ale na to sa dotyčný ani nepýtal...