Ahoj Smith,
keď konateľ zaplatí z účtu a nepamätá si čo, tiež to zaúčtujem na pohľadávku 355/221, ale nevysporiadavam to a už vôbec nie s pokladnicou 211/355. Čo robíš potom s tým vysokým zostatkom v pokladnici? Ako robíš inventúru v pokladnici (4x ročne) účtuješ schodok?
Ponechám pohľadávku a ak peniaze nevráti, zúčtujem ju s podielom na zisku. Ak spoločníci na valnej hromade rozhodnú, že si výsledok hospodárenia rozdelia, zaúčtujem 431/364 a potom najskôr vysporiadam pohľadávku, zaúčtujem 364/355 a zostatok si môže vybrať 364/221, 211.
Odporučím mu ešte, aby si nevybral všetok podiel na zisku a ponechal si rezervu na neidentifikované alebo súkromné platby. Potom počas roku ich účtujem 364/221.