Firma /pl. DPH/ vystavila faktúru daň. doklad, ktorú sa snažila doručiť osobne odberateľovi, ale on odmietol faktúru prevziať. Dôvod uviedol, že práce neboli dokončené..Problém je v tom, že odberateľ si zrejme túto faktúru zaúčtoval a odpočítal si DPH...

problém nebol jednoznačne definovaný.
Faktúra bola zle vystavená - v nesprávnom čase, množstve, či cene?
Netreba dobropisovať, ak chybu urobil dodávateľ a neoprávnene vystavil FA, ktorú odberateľ preukázateľne neprevzal !
Dodávateľ vystaví novú faktúru (aj ked s iným číslom, v inom čased - odporúčam však až na základe podpísaného protokolu o prevzatí prác, prípadne na základe zmluvy, aby bolo jasné, kedy nastalo plnenie a povinnosť fakturovať). Nesprávnu faktúru neúčtuj, resp. urob na nu interný dobropis s poznámkou chyba pri vystavovaní=faktúra nedoručená.
O odberateľa sa starať nemusíš, zodpovednosť za správnosť OF je na dodávateľovi.

Toto čo je za haluz?
1- v čom je problém?
2- ako viete z čoho si odberateľ uplatnil odpočet dph?

Možno je to haluz, ale ako vidíš stalo sa...

Asi to spravíme , týmto spôsobom ako opisuješ, pretože faktúru ja nemám zaúčtovnú a nemám ani dobropis k tejto faktúre, druhá strana má zaúčtovanú faktúru ako došlú v 09/2006 a ešte si aj odpočítali DPH...Hmm len čo ma viac trápi, ako budeme DÚ vysvetľovať, že faktúru vrátili, keď ju majú zaúčtovanú ??? Je to chaotické

Mne sa to vidí, že nevieme vlastne čo sa naozaj stalo, lebo celé to nemá logiku. Fa sa zjaví zničoho nič u odberateľa. On druhú opravnú neprevezme lebo práce nie sú dokončené ale nárok si už uplatnil z tej prvej.Kto vlastne urobil chybu?Kedy je deň DP ?
Prevzal už vobec tie práce dnes?ako je dohodnutá fakturácia?

Mne sa to vidí, že nevieme vlastne čo sa naozaj stalo, lebo celé to nemá logiku. Fa sa zjaví zničoho nič u odberateľa. On druhú opravnú neprevezme lebo práce nie sú dokončené ale nárok si už uplatnil z tej prvej.Kto vlastne urobil chybu?Kedy je deň DP ?
Prevzal už vobec tie práce dnes?ako je dohodnutá fakturácia?

Pozor, v tomto prípade došlo k prevzatiu fa a následnému vráteniu. Podľa mňa bolo potrebné urobiť oficiálny dobropis. Je to dosť zmätočný prípad a rieši sa pomerne neskoro. Existuje nejaký záznam o vrátení (alebo o "neprevzatí") fa? Faktúra bola preukázateľne doručená a prevzatá ( pri miestnom zisťovaní u odberateľa sa nájde účtovný záznam o faktúre).

Otázkou ešte ostáva: Došlo k vzniku daňovej povinnosti? Aká bola zmluva alebo dohoda o poskytnutí služby? Aký bol dohodnutý spôsob fakturácie?

druhá strana má zaúčtovanú faktúru ako došlú v 09/2006 a ešte si aj odpočítali DPH...

Firma /pl. DPH/ vystavila faktúru daň. doklad, ktorú sa snažila doručiť osobne odberateľovi, ale on odmietol faktúru prevziať.

a ešte si aj odpočítali DPH...Hmm len čo ma viac trápi, ako budeme DÚ vysvetľovať, že faktúru vrátili, keď ju majú zaúčtovanú ??? Je to chaotické

Pozor, v tomto prípade došlo k prevzatiu fa a následnému vráteniu. Podľa mňa bolo potrebné urobiť oficiálny dobropis. Je to dosť zmätočný prípad a rieši sa pomerne neskoro. Existuje nejaký záznam o vrátení (alebo o "neprevzatí") fa? Faktúra bola preukázateľne doručená a prevzatá ( pri miestnom zisťovaní u odberateľa sa nájde účtovný záznam o faktúre).

Otázkou ešte ostáva: Došlo k vzniku daňovej povinnosti? Aká bola zmluva alebo dohoda o poskytnutí služby? Aký bol dohodnutý spôsob fakturácie?

Máš pravdu, je to celé chaotické a z môjho pohľadu nepochopiteľné. Zdá sa, že si v niektorých veciach protirečíš.
Na jednej strane píšeš

Ale v úvodnom príspevku to vlastne popieraš


Ťažko sa v tom vyznať a ťažko radiť. Zdá sa, že ťa trápia veci, ktoré by mali skôr trápiť druhú zmluvnú stranu. Ja osobne mám z toho zmiešané pocity .