Ja by som faktúru dala do r. 2007, ak sú to náklady za r. 2007.

Aj keď je tam ten dátum dodania služby 31.12.2007?
Je to FA od T-Comu a tam je síce dole uvedené, že pravidelné poplatky sú od (01.01.08-31.08.08),ale dané poplatky za prevádzku sú asi za 12/2007.
Neviem kde to mám teda dať?

V prvom rade je dôležitý dátum dodania, t. j. 31.12.07, čiže náklad 2007.
Avšak v prípade.... ja účtujem....
vystavenie 4.1.08
dodanie služby 31.12.07, účtujem v r. 2007
mesačné poplatky 1.1.-31.8.08, náklady budúcich obodbí 381/321
iné poplatky týkajúce sa r. 2007, 5xx/321
plus celá DPH 343/321.

na takéto prípady má slúžiť interná smernica.
Kludne je možné aplikovať aj taký postup, že bežné poplatky 12/2007 zaúčtuješ IBA zápisom 518/326 do obdobia 2007, a faktúru zaeviduješ do r. 2008 v číselnom rade roka 2008. V januári si uplatníš DPH, a zaúčtuješ
518, 326, 343/321.
.......................................
Ale aj vyššie popísaný postup je správny.
.........................................
K internej smernici uvediem len tolko, že má stanoviť, že DF napr. do 15.1. sa budú účtovať do obdobia, kedy bolo DODANIE (rozhoduje dátim dodania na DF)
a od 16.1. sa VŠETKY faktúry evidujú a účtujú do obdobia 2008, Ak sa medzi nimi vyskytne dodanie v r.2007, ALEBO časť nákladov sa týka 2007, urobíš fotokópiu a zaúčtuješ interným dokladom príslušný náklad do r. 2007 cez 326.
..........(samozrejme je to len časť smernice....dalo by sa pokračovať)

ĎAKUJEM GABI03 aj KEJKE!Pomoli ste mi - ja ešte nie som tak zručná v oblasti účtovania - len začínam.Len ešte niečo:
-nemohla by som celú FA dať do nákladov roku 2007, keď je tam ten dátum dodania 31.12.2007, bez rozdelovania?Potom neviem, či to mám aj každý mesiac tak účtovať?

Poplatky pripadajúce na rok 2008 časovo rozlišuješ , je to náklad r. 2008. Časové rozlíšenie je aktuálne len na prelome rokov.
Dátum dodania je v tomto prípade dôležitý najmä pre DPH.

Ja robím časové rozlíšenie každý mesiac.

Tak to si veľká poctivka, priznám sa, že v tomto nie som teda taký pedant

Ja sa priznám, ja nie som taký poctivec. Ja som nútená to robiť.

Ak to takto zaúčtujem, tak potom to preúčtujem 518/381 ID k 1.1.2008?
A úhrada bude potom normálne 321/221 k nejakému dátumu?

Neviem či mi toto udobríte alebo ma opravíte?!

Dobrý deň, chcem sa opýtať ako mám zaúčtovať subdodávku, ktorá nám bola fakturovaná 9.1.08 s dátumom dodania 9.1.08, ale v skutočnosti bol dátum dodania 14.12.07. My sme danú subdodávku faktúrovali odberateľovi 21.12.07 s dátumom dodania 14.12.07. Dodávateľ to nechce mať v r. 2007 lebo má vysoký základ dane. Neporadíte ako to riešiť? Myslíte, že to môžem účtovať ako nevyfakturované dodávky, lebo textom faktúry je to daná zákazka, ukončená 14.12.07, no dátumovo je to blud.

Nie nemôžeš. Dátum dodania bol 14.12.2007 a tak je povinný dodávateľ faktúru vystaviť.
Ak nechce mať vysoký daňový základ nemal službu vykonať a zobrať peniaze

Prišla druhá faktúra a tam je dátum dodania 07.01.2008 ale Vyúčtovanie za obdobie je od 08.12.2007 - 07.01.2008 - musím to tiež rozúčtovať? alebo nemusím a dám to už do Faktúr 2008?

Musíš rozrátať sumu pre rok 2007 a rok 2008. Môžeš dať faktúru do 2008 s tým, že suma za 2007 zaúčtuješ k 31.12.07 ako výdavky budúcich období 5xx/383. V 2008 riadne zaúčtuješ FA 5xx,343,383/321.

To znamená, že k 31.12.2007 si vytvorím ID k tej sume a zaúčtujem to ako výdavky budúcich období 5xx/383?A potom v 2008 si tú čiastku len preúčtujem?

Presne tak. V 2008 ju preúčtuješ v rámci DF.

Doplnenie: ešte k tomu ID v 2007 si môžeš priložiť kópiu DF.

Prosím Vás o radu:

Potrebujem našim nájomníkom refakturovať poplatky za odvoz odpadu za 12.mesiac 2007, faktúru vystavujem 15.01.2008 s dátumom dodania služby 31.12.2007. Avšak túto faktúru vystavujem s čísel. radom roku 2008, ako teda tieto výnosy dostať do výnosov roku 2007, mám ísť cez účet 385?

Áno 385.

Áno 385/602 - príjem budúcich období/ tržba
A v r.2008 to bude 311/385