31.12. zaúčtuješ ID sumu,ktorá je nákladom roku 2006....518/326

S dátumom prijatia faktúry v r.2007 zaúčtuješ faktúru:

326/321 (suma nákladu roku 2006 )
343/321
518/321 (suma nákladu roku 2007)
343/321

Ake clenenie dph by ste pouzili v roku 2006 k 31.12?

DPH sa časovo nerozlišuje, patrí celá do 12/06 ... viď príspevok 21 evina

Ahojte, prosím o radu - mám došlú fa. za službu - preprava, ktorá je vystavená 3.1.2007 v EUR, preprava uskutočnená 12/06, je to nákl. roku 2006
len to neviem akým kurzom to prepočítam, bežne prepočítavam kurzom prijatia fa., kde zaevidujem tú fa do r. 2007?

Myslela som, ze dph sa priraduje podla datumu dodania sluzby, v tomto pripade je to v januari.

Nenapísala si presne dátum dodania služby. Predpokladám teda, že Ti faktúra prišla v januári a dátum dodania služby bol xx.01.2007. V tom prípade je samozrejme nárok na odpočet DPH v januári 2007.
Samozrejme, že náklady časovo rozlíšiš.
Takže opravujem svoj predchádzajúci príspevok aby som Ťa zbytočne nemýlila.

len ho treba v otázke uviesť...u faktúr za telefón na prelome rokov je zvyčajne DP 12/2006 preto si dostala tak odpovedané

Niekolko poslednych odpovedi sa zaoberalo prispevkom c. 15, ku ktoremu som aj ja mala otazky.

Nikto mi neodpovie?

Prosím o radu.

Vystavila som faktúru 31.12.2006 za:

- nájom vozidla 20.000,- 311/602AE
- havarijné poistné od 01.11.06 do 31.12.06 1.000,- 311/648AE
od 01.01.07 do 30.04.07 2.000,-

- povinné zmluvné poistné na rok 2007 4.500,-

Uvedené sumy refakturujem firme, ktorá má prenajaté vozidlo. Ako mám zaúčtovať tých 2.000,- a 4.500,- SK?

Ďakujem.

Niekto si viem pekne skomplikovať život.Byť tebou,tak tú pôvodnú fa stornujem a urobím dve.Jednu do roku 2006 a druhú do roku 2007,lebo fakt netuším,ako chceš zaúčtovať tých 6,5tis.,vo výnosoch roku 2006 ani príjmoch nebudú.

2000,-- 311/384
4500,-- 311/384

Alebo ako vraví martinius, ak sa to ešte dá, plnenia za rok 2007 vystav faktúru až v 2007.

Platime najomne 3 mesiace vopred v EUR. Akym kurzom zauctujem NBO?
Sleduju sa tieto NBO v cudzej mene (a k 31.12. vycislim kurozvy rozdiel)?
Alebo ich len jednorazovo prepocitam kurzom a dalej sa sleduju len v SKK a vyvoj kurzu uz neovplyvni hodnotu skutocnych nakladov zauctovanych v mesiaci, za ktory sa najomne plati na 518/381?
Dakujem za akekolvek nasmerovanie. (Snad prilis nemotam)

tak si skusim odpovedat:
§7 z. o uctovnictve: "...V pripade zakladneho imania, pohladavok, zavazkov, cennych papierov, derivatov, cenin a penaznych prostriedkov, ak su vyjadrene v cudzej mene, je uctovna jednotka povinna uctovat v slovenksej mene aj v cudzej mene. Tato povinnost plati aj pri opravnych polozkach, rezervach a technickych rezervach, ak majetok a zavazky, ktorych sa tykaju, su vyjadrene v cudzej mene."
O NBO sa nic nepise, a teda ich zauctujem kurzom NBS v den uskutocnenia uctovneho pripadu. Vyvoj kurzu na ich vysku a vysku suvisiacej 518 v r. 2008 uz nebude mat nijaky vplyv.
Je tak?

Práve čítam poradcu podnikateľa - tému účtovná závierka - píšu tam, že záväzok v cudzej mene účtovaný na 381 - NBO je už ocenený len v SK a citujem: "náklad v budúcnosti (napr. 518/381) vzniká v slovenskej mene a je ocenený kurzom ku dňu v zniku pôvodného záväzku. Predpokladám teda,že kurzové rozdiely k NBO sa naozaj neúčtujú, idem to aj ja opraviť.

Mám ešte jeden problémik s výdavkami budúcich období a kurzovým rozdielom. Platíme leasing v EUR pozadu, znamená to, že k 31.12. musím zaúčtovať úrok v príslušnej výške ako VBO na základe splátkového kalendára:
50 EUR x kurz nbs 31.12 - 33,00 = 1650 - 562/383
v deň splátky v januári zaúčtujem celý úrok 80 EUR na základe faktúry:
50 EUR x kurz nbs v januári - 33,20 = 1660 - 383/321
30 EUR x 33,20 = 996 562/321
(ešte upozorním, program mi inak faktúru, nedovolí zaúčtovať)
takto mi vznikne rozdiel na 383 vo výške 10 Sk - je to kurzový rozdiel? (asi nie, ked ten môže vzniknúť len pri pohľ. a záv.), resp. môžem si tento rozdiel zaúčtovať do nákládov resp. výnosov napr. 568/383?
Alebo mám zaúčtovať faktúru bez odúčtovania VBO, teda v januári zaúčtujem celý úrok príslušným kurzom do nákladov
80 x 33,20 = 2656 562/321
a interným dokladom zúčtujem výdavky budúcich období 50 EUR * 33,00 = 1650 ako 383/562,
prosím má niekto skúsenosť?

Namiesto účtu 383, by som použila účet 326. A zúčtovala by som kurzový rozdiel 10,-Sk oproti 326. Inak ak ti nepôjde zúčtovať kurz.rozdiel ani k účtu 326, tak ten postup zúčtovania cez ID sa mi zdá dobrý - môžeš to urobiť aj tak.

Dobrý večer potrebujem pomoc pri fa za vodu
V roku 2008 mi prišla fa za vodu: od 15.12.2007 do 01.01.2008. Dátum dodania 01.01.2008. Do ktorého roka mám dať fa a v ktorom roku účtovať ID?
15.12.2007 do 31.12.2007 17 dní 1.202,30 SK
01.01.2008 do 01.01.2008 1 deň 70,70 Sk
Ja viem že je to banalita ale nie pre začiatočníka
Ďakujem za každú odpoveď

. .

A aké účty mám použiť ak dám ID k 31.12.2007 za vodu:
a, 15.12.2007 do 31.12.2007 503/383?
b, 503/381?

A čo by ste mi poradili pri fa za elektriku. V roku 2007 som dostala 4x 10.000 Sk preddavky. Zaúčtovala som to 502/321. V roku 2008 som dostala fa vyúčtovanie kde bol preplatok 2.000 SK. Aj keď mi prišla v roku 2008 a dátum dodania je 31.12.2007 poradili mi dať faktúru /dobropis/ do roku 2007 a zaúčtovať - 502/-321. Môžem to tak nechať?
Ďakujem