ano presne tak to urobila, len keby som tak este vedela co ju k tomu viedlo...ale necham to tak, uz to opravovat nebudem a teraz si to urobim po svojom..

Urob, urob

veď to je celkom jednoduché. 2004 INTD 518/326 v roku 2005 FA 326/321

Nekomplikuj si ty život stornovaním všetkých interných dokladov tohto typu.

Mesacny pausal mesiac vopred za januar 381/321

to iste dsl

Prevolane minuty nad rámec volnych minut za december 518/321

DPH 343/321 - ale s tym ze uplatnenie na odpocet bude az v januári


Mobil:

pausal mesiac vopred: 381/321 518/321, podla poctu dni od 31.12 a do 31.12

pretelefonovane minuty nad ramec pausalu v decembi 518/321,

DPH podla datumu dodania

prečítala som si všetky vaše názory, a idem teraz napísať, ako to my vo firme účtujeme
- máme určený deň, do ktorého faktúry akceptujem do roku 2004 - takže fa za telekom mi spadne ešte do evidencie roku 2004
- samozrejme časovo rozlišujem a preto účtujem faktúru v roku 2004:
518 / suma nákladov týkajúcich sa roku 2004
381 / suma nákladov, ktoré majú ísť do roku 2005
343 / DPH
/ 321 fakturovaná suma

- v roku 2005 cez interný doklad zaúčtujem
518 / 381 sumu nákladov, z faktúry, ktorá sa týkala roku 2005

čo sa týka účtu 326, ak by sme si v účtovných súvsťažnostiach prečítali jeho náplň, tak by sme sa dočítali, že sa na ňho účtujú náklady, o ktorých viem, že mi majú spadnúť do roku 2004, viem presnú sumu (napr. zo zmluvy, z objednávky, atď.), ale do uzatvorenie účtovných kníh nemám tento náklad vyfakturovaný, takže podľa môjho názoru nie je správne, že na účtovanie tel.poplatkov chcete použiť účet 326 - a faktúru máte v ruke

Ja som niečo podobné písala niekde v predchádzajúcom príspevku, že by bol lepší asi účet 383. Teda výdavky budúcich období.

Názor ako píšeš ty na účet 326 som počula aj ja.

383 sú výdavky budúcich období, to znamená, že v roku 2005 boli zaplatené, ale týkajú sa roku 2004, ja tento účet nemôžem použiť, keďže tú fa za telekom účtujem do roku 2004, preto ten účet 381

Aha, ja účtujem v roku 2004 INTD 518/383 v roku 2005 FA 383/321

No mne sa nezdá, že by tá faktúra mala spadať do r.2004. Nemyslím náklad, lebo ten patrí do r.2004, keďže ide o to obdobie. Ale faktúra je vystavená v 2005, aj DPH sa odpočítava 2005, teda neviem ako ste natom Vy softwarovo, ale môj program neumožňuje uviesť DPH v daňovom priznaní 1/05, keď faktúra je v r. 2004 (používam multiverziu, kde si každoročne otváram novú firmu, a jednotlivé firmy nie sú navzájom v prepojení.)

Ja to riešim jednoducho: 2004: 518/326, 2005: 326/321. Veď ide predsa o nevyfakturované dodávky, a keď už vymysleli účet 326, prečo by som ho nepoužívala na takéto účely? Ale dlho som váhala, či nepoužiť 381

ale do uzatvorenie účtovných kníh nemám tento náklad vyfakturovaný

Ja si myslím, že účtovné knihy uzatváraš k 31.12. a dovtedy ten náklad vyfakturovaný nemáš....faktúra je vystavená 3.1.

treba si v účtovných súvsťažnostiach prečítať náplň účtu 326 - uviedla som to vyššie, podľa môjho názoru to nie je správny účet pre tento prípad
čo sa týka zahrnutia fa do 2004 alebo 2005, to je asi na diskusiu, sú tu aj také aj také názory

podla mna by mali aspon polovicu uctov zrusit a hned by bolo jasne na co ktorý pouzit....

Sany,
odberateľské myslím, že keď za december 2004 vystavujem faktúru s dátumom vystavenia január 2005, tak podľa toho auditora už mala byť evidovaná v r. 2005 s interným dokladom v r. 2004. Teda tak ako aj dodávateľské faktúry. To sa mi už vonkoncom nepáči!

Bea, ale keď ju vystavíš v januári 2005, tak ju musíš mať evidovanú v r.2005, aj keď je plnenie za december. To zas by som účtovala cez príjmy budúcich období naozaj interným dokladom. Výnos máš totiž v dcembri, ale úhradu až v nasledujúcom roku a keď ju aj vystavíš v budúcom roku....

musím povedať, že toto sa mi vôbec nepáči, ani nevidí, že by to takto malo byť
ak je to raz fa za december, veď mám 15 dní na to, aby som ju vystavila, tak podľa mňa určite patrí do evidencie roku 2004 a nie do roku 2005

Veď máš, ale dátum vystavenia budeš mať január. Ja mám tiež taký prípad ale ani SW neumožňuje keď prejdem cez rok, aby som vystavila v 1/2005 a výnos by mi šiel do r. 2004. Takže v r.2005 mám fa vystavenú, ale nie cez 602, ale 385 a ID v r.2004 zaúčtujem 385/602.

Sany, a keď mi softvér dovoľuje vystaviť faktúru v 1/2005 za rok 2004, vtedy je to OK? Takže nakoniec všetko závisí od softu?

nám to soft umožňuje, takže my to účtujeme tak, ako som už napísala

ale rada by som sa opýtala, ako potom dostaneš DPH do 12/2004? tiež nejakým interným dokladom? lebo DPH k decembrovým faktúram predsa musí byť odvedená v 12/2004

Nezávisí to len od softu, ale samo, že aj od toho. Ale keby to aj bolo inak, robila by som to rovnako. Proste fa vystavená v roku 2005 bude pre mňa fa z roku 2005 a je jedno, čo je na nej fakturované - evidujem ju ako fa vystavenú v roku 2005.

Áno, interný doklad má zápis 385/602,385/343 a pri vystavení faktúry účtujem 311/385

Už celé roky to účtujem tak ako to uviedla Yvetta vo svojom príspevku č.20 od p. Cenigovej.