S.r.o. mala za rok 2005 stratu 12000 Sk, zúčtovaná bola na 431/701 a potom 429/431, v roku 2006 nemala s.r.o. žiadnu činnosť, ani jediný nákup, či tržbu, teraz neviem ako postupovať? Zase to zúčtovať 12 000 na 431/701 a 429/431 a uzavrieť obdobie?

No nemáš žiadny dôvod také niečo robiť. Strata je na z roku 2005 a je na účte 429 dovtedy, kým nebude môsť byť rozhodnuté o jej umorovaní...To už je uzavretá skutočnosť z roku 2005 preúčtovaním z účtu 431..

Evina to znamená v preklade že v účtovnom denníku nebudem mať žiaden zápis a proste len urobím ročný prevod a koniec?

nie, žiaden účet nemajú. Takže skutočne nie je žiadna účtovná položka. Ide o dvojosobovú s.r.o., valné zhromaždenie žiadne, čiže ani rozhodnutie o rozdelení HV. Evka takže ten jediný zápis bude 431/429?

Evi zaúčtovala som to na 431/429 a spustila ročnú uzávierku s prevodom, ale neviem čo ešte urobiť s účtom 702 ako si spomínala v príspevku 24

Evi zaúčtovala som to na 431/429 a spustila ročnú uzávierku s prevodom, ale neviem čo ešte urobiť s účtom 702 ako si spomínala v príspevku 24

Program mam MRP DOS a asi mam nieco zle nastavene, lebo ked som urobila zapis 431/429 a potom spustila zavierku tak som si dodatocne vsimla ze v suvahe mi to stratu zduplovalo. Nema to byt zapis naopak 429/431? Alebo mamnieco zle nastavene v programe?

Zaúčtovala si stratu so znamienkom mínus?

Aha, jasne.Este jeden dotaz, ak to zauctujem minusovou ciastkou na 431/429 alebo plusovou ciastkou na 429/431 je to v podstate to iste?

Evulka moja vdaka tebe ano. Ale tvoju pomoc este budem potrebovat. Mam este jednu tu malu s.r.o. a mam pocit ze tie poznanky k uctovnej zavierke su pre mna v mnohych bodoch nezrozumitelne. Tak ak mozem tak sa chcem este opytat k niektorym bodom :
1. bod F.a - do hmotneho majetku vykazujem aj prirastok v OC zakupeneho auta na leasing? Áno, upresním v cene istiny plus spracovateľský poplatok plus event. predajná cena po skončení leassingu.
2. bod F.o - opravne polozky k zasobam - zasoba - to sa mysli inventurny stav materialu k 31.12 áno. , tvorba materialu - to je akoze nakup materialu pocas roku? áno
3. bod F.zb.- vyznamene polozky casoveho rozlisenia - co sa tu vpisuje? Ak si niečo časovo rozlišovala napr. nájomné platené predom, poistné a pod.
4. bod G - rozhodnutie o strate z minuleho roku - oni mali stratu 16 000 za rok 2005 a 120 000 za rok 2006,obe znasaju spolonici. Cize do tabulky vpisem do BO - 120 000 a do PO - 16 000 ? V rozhodnutí o strate z minulého obdobia píšeš ako o nej spoločníci rozhodli, t.j. zaúčotvaná na 429 napr...
5. bod G.c - výška závazkov - tu sa uvadzaju vsetky zavazky ? Teda nielen neuhradene faktury ale aj napr nevyplatene mzdy po lehote splatnosti? všetky záväzky a myslím, že zvyknú byť rozpísané podľa druhu napr. z obchodného styku a pod. , štátne daňové záväzky...
6. bod G.d. struktura zavazkov - napr. je tam zostatkova doba splatnosti do 1 roka, cize ide o moje zavazky ktore su rok po lehote splatnosti ? to sú napr.záväzky dlhodobého charakteru ako napr. leassing alebo úver, ktorý sa má na konci účtovného obdobia analyticky zaúčtovať na časť splatnú do 1. roka, t.j. to čo sme splatili v danom roku a na časť pripadajúcu k dlhodobému záväzku. Príklad celý leassing je na mil. SK. v roku 2006 sme zaplatili 300000, t.j. časť so splatnosťou do 1 roka a časť 700 000 pripadá na tú dlhodobú časť záväzku.
7. bod H.a. - udaje o trzbach - u nas to boli len trzby za predaj tovaru, teda by to mali byt vlastne nase vynosy a kedze tovar sa predaval aj do Ciech, treba to uviest zvlast? Nie je na škodu
8. Musim prikladat aj prehlad o penaznych tokoch? Nemáš povinnosť auditu, tak nie...

Evka prepac, viem ze je toho vela, ale uz by som to chcela nejako dokoncit.

Prosím, dobrí ľudia, mám to správne, ak v súvahe mám na riadku 004 a 005 sumu DNM, ktorý bol už v r. 2005 doodpisovaný?
A treba tú sumu písať aj do poznámok v časti F? Ak áno, tak do ktorých stĺpcov? Vopred ďakujem za pomoc.
Zúfalá začiatočníčka