Moja otázka znela: Ja mám takýto problém. Preddavky na dani za 04-11/2006 sme neodviedli DÚ v roku 2006. Odviedli sme ich v januári spolu s 12/2006. Do ktorého riadku nového prehľadu to uvediem? V starom som to dala vždy do r. 8. A teraz kde? Či tam budem uvádzať len aktuálne úhrady? A to potom 12/2006 preddavky, ktoré som uhradila v januári dám do r. 7? A potom januárove do 02 v r. 7? Nejako tomu nerozumiem.
Odpovedali ste mi:
Myslím, že do r. 3 (predtým boli v r.4) sa uvádzajú daňové nedoplatky, resp. preplatky za predchádzajúce zdaňovacie obdobia podľa §40. (Teda nejedná sa o preplatky / nedoplatky z ročného zúčtovania za predch. kal. rok)

No aj tak sa mi to nezdá. Lebo do r. 3 sa píšu len prípadné opravy už zrazených a odvedených preddavkov na daň. Ale toto sú preddavky zrazené ale ešte neodvedené, nie opravy. To čo sa predtým písalo do r. 8. Prosím poradte, čo s tým.

Nedoplatky z roku 2006 uhradené v roku 2007 sa do prehľadov v roku 2007 nepíšu.

Teda, ak sme mali z RZD preplatok 8 604, nedoplatok 206 spolu : 8 398, k tomu vrátený bonus 1 620,- Sk
V 2/2007 vychádza daň 6 603,- ( táto suma je v r. 1, aj v r. 2, v r. 3 je 6 809 ( tam je aj ten nedoplatok), v r. 5 je suma DB 4860 + 1 620 vrátený, potom až riadky A, B.
v 3/2007 vychádza daň 7 172 - zapísané na r. 1, na r. 2 je 1 795 aj na r. 3, na r. 4 je 7 172, na r. 5 je DB, potom až r. AB
A teda r. 6 je 0

Môžem Vás poprosiť o radu?
V 02/2007 bolo robené RZD v mzdách vyšla daň 12072 daňový bonus bol 2160, teda daňová povinnosť je 9912 a to sa aj zaplatilo ale samozrejme trošku sme pozabuli, že sme robili aj RZD a tam vyšiel preplatok 21361,- tieto korunky mali byť odrátané od od daňovej povinnosti v nasledujúcich obdobiach, ale my sme to tak nespravili.
Môžme teraz preplatok z RZD 21361 pýtať naspäť, keďže sme ich neodrátavali od daňovej povinnosti a dane platili normálne? Myslím, že na základe žiadosti by s tým nemal byť poblém ale radšej sa spýtam či nemáte niekto skúsenosť.
Ďakujem.

Riadok č. 3 - daň nedoplatky a preplatky to sa myslí výsledok z RZD ?

Celoročné hlásenie budú pre zmenu zmiešané mrkvy s petržlenmi, ale dovtedy sa na štvrťročných prehľadoch natrénujete.

Máš to úplne správne.
A ten nedoplatok z RZD 5,-Sk si aj skutočne zrazila? Pretože nedoplatky do 100,- Sk sa zrážajú len v tom prípade, ak chce darovať 2% alebo si dodatočne uplatňoval v RZD daňový bonus.

Ak je to výplata za mesiac marec, vyplatená v apríli, aj daň zrazená v apríli, tak odviesť ju treba do 15. mája. (do 15. dňa v mesiaci, nasledujúcom po mesiaci, v ktorom bola zrážková daň zrazená).

Ja to robím tak, že napr. za mes.2 som vyplatila mzdu dňa 7.3.07 a v tomto termíne som aj zr.daň uhradila. Uvediem to do mesiaca 2 alebo 3?

Ešte len hodinku sedím nad novým prehľadom. Samozrejme nebudem tým nič nové prezrádzať, že je to nepochopiteľné a viem, že nie som prvá, kto tomu nerozumie. Mám zopár otázok:


1. ak sa má uvázdať údaj o zrazených preddavkoch v aktuálnom mesiaci, to znamená, že do 1. stĺpca (teda za január) uvediem zrazené preddavky za december 2006 - do 1. stĺpca uvedieš zrazené preddavky za 1/07, ktoré boli skutočne uhradené v januári a výplata tiež?
Tým sa každý mesiac posúva a decembrovú daň budem uvádzať až do stĺpca až v januári 2008 ???

2. Preplatok z ročného zúčtovania uvádzam len do výšky zrazených preddavkov (na r. 2)- áno, iba do výšky zrazených preddavkov v danom mesiaci - do rozpustenia alebo celú sumu a vždy ju znížim o preddavky? Napr. na r. 1 mám 13 439, celkový preplatok bol 49 918. Uvediem ho na r. 2 alebo len sumu zodpovedajúcu preddavkom?

Ďakujem.

Zatiaľ to je všetko, ale určite ma ešte niečo napadne ...

.......................