Dobrý večer, dúfam, že mi niekto poradíte.
Klient je dobrovoľný platca DPH. Účtuje v sústave JÚ. Vlastní spolu so synmi dom, ktorý nemá v podnikaní. V 07/07 si otvoril živnosť s tým, že synovia mu prenajali svoj podiel na dome. Všetky energie sú prihlásené na jeho meno. Otázky:
1. preddavky na plyn, ktorý je samozrejme bez dph na sipe mám ako
zaúčtovať? 2150.- /1,19 do N a zvyšok von, lebo tam nie je rozpísané DPH?
2. Prišla vyúčtovacia Fa na 5984,- Preddavky platené od 11/06 do 9/07 11x2150 = 23 650,- , čiže je preplatok 17 666,-. Ako to mám zaúčtovať do DPH? Mám normálne zaúčtovať ZD 5029,30, DPH 955,60 čo je spolu 5984,- a dať tam -23650,- zálohy a mi vyjde preplatok 17 666,-?
alebo preddavky zaúčtujem 2150/1,19=1806,7 x 11 platieb 19 873,70. A Fa zaúčtujem 5984, - zálohy 19873,70 = preplatok 13889,70 do príjmu a zvyšok (3776,30) von?
4. A môže to byť takto ak mal živnosť až od 07/07, čiže preddavky 11/06-06/07 neboli počas živnosťi? alebo to mám zaúčtovať tak, že tieto preddavky nebudem počítať, teda mi vyjde menší preplatok a to čo príde na účet rozdelím na preplatok pred živnosťou a počas živnosti?
Dúfam, že niekto pochopí čo som tu napísala.
Naposledy upravil Tinika : 29.02.08 at 18:42